निर्बंधांचे पालन: पडताळणी, मालकी चाचण्या आणि अहवाल सादर करणे

निर्बंधांचे पालन म्हणजे पैशांची देवाणघेवाण होण्यापूर्वी किंवा मालाची वाहतूक होण्यापूर्वी, कोणताही प्रतिपक्ष, मालक, जहाज किंवा अंतिम वापरकर्ता कोणत्याही प्रतिबंधात्मक उपायांच्या कक्षेत येत नाही याची तपासणी करणे. जर कोणी येत असेल, तर कायद्यानुसार जे गोठवणे आवश्यक आहे ते तुम्ही गोठवता आणि त्याची नोंद करता. नेदरलँड्समधील व्यवसायासाठी, बंधनकारक नियम म्हणजे थेट लागू होणारे युरोपियन युनियनचे (EU) निर्बंध नियम, जे निर्बंध कायदा १९७७ (Sanctiewet 1977) द्वारे राष्ट्रीय स्तरावर लागू केले जातात. याचे उल्लंघन करणे हा आर्थिक गुन्हे कायद्यांतर्गत (Wet op de economische delicten, WED) एक आर्थिक गुन्हा आहे. बहुतेक कंपन्यांना अडचणीत आणणारा नियम म्हणजे कंपनीची सूची नसून मालकी आणि नियंत्रणाची चाचणी आहे. एखादी असूचीबद्ध कंपनी तेव्हाच सूचीबद्ध मानली जाते, जेव्हा एक किंवा अधिक सूचीबद्ध पक्ष मिळून तिची ५० टक्के किंवा त्याहून अधिक मालकी धारण करतात, किंवा जेव्हा एखादा सूचीबद्ध पक्ष तिच्यावर नियंत्रण मिळवतो.

नेदरलँड्समध्ये निर्बंध कोणाला लागू होतात?

नेदरलँड्समध्ये स्थापित प्रत्येक व्यवसाय युरोपियन युनियनच्या निर्बंधांना बांधील आहे, आणि प्रत्येक डच नागरिकही. हे नियम डच प्रदेशात पूर्णपणे किंवा अंशतः केल्या जाणाऱ्या कोणत्याही व्यवसायालाही लागू होतात.

ते बंधन केवळ निर्यातदार आणि बँका यांच्यापुरते मर्यादित नाही. ते मालवाहतुकीची व्यवस्था करणाऱ्या वाहतूकदाराला आणि परवाना देणाऱ्या सॉफ्टवेअर कंपनीलाही लागू होते. ते बीजक (इन्व्हॉइस) जारी करणाऱ्या लेखापालाला, गोदामाची जागा भाड्याने देणाऱ्या घरमालकाला आणि लाभांश स्वीकारणाऱ्या भागधारकालाही लागू होते. निधी आणि आर्थिक संसाधने, वस्तू आणि तंत्रज्ञान, तसेच सेवांच्या वाढत्या यादीवरही प्रतिबंधात्मक उपाययोजना लागू होतात.

निर्बंधांचे पालन करण्यासाठी तुमच्या व्यवसायाला काय आवश्यक आहे?

थोडक्यात, चार नियमित कर्तव्ये. तुम्ही कोणाशी व्यवहार करता आणि त्या वस्तू कोणाच्या मालकीच्या आहेत हे तुम्हाला माहीत असते, तुमचा माल कुठे जातो हे तुम्हाला माहीत असते, एखादी जुळणी झाल्यास तुम्ही ती थांबवता आणि त्याचा अहवाल देता.

सर्वप्रथम, तुम्ही कोणाशी व्यवहार करत आहात, तसेच त्यांचे अंतिम मालक आणि नियंत्रक कोण आहेत, हे तुम्हाला माहित असले पाहिजे. दुसरे म्हणजे, तुम्ही काय पुरवत आहात आणि ते प्रत्यक्षात कोठे पोहोचणार आहे, हे तुम्हाला माहित असले पाहिजे. तिसरे म्हणजे, सल्ला घेतल्यानंतर नव्हे, तर जुळणी दिसताच तुम्ही थांबले पाहिजे आणि स्तब्ध झाले पाहिजे. चौथे म्हणजे, नियमावलीने निर्धारित केलेल्या कालावधीत, तुम्ही त्या प्राधिकरणाला अहवाल दिला पाहिजे. प्रत्येक धोरण, तपासणी साधन आणि प्रशिक्षण सत्र हे या चार गोष्टी विश्वसनीयपणे आणि वारंवार घडवून आणण्यासाठीच अस्तित्वात आहे.

कोणतीही किमान मर्यादा नाही. सूचीबद्ध पक्षाला केलेले छोटे पेमेंट हे मोठ्या पेमेंटप्रमाणेच उल्लंघन आहे. मालाची पाठवणी नियमित, तोट्याची किंवा जुन्या ग्राहकावर केलेली मेहरबानी होती, याने काही फरक पडत नाही. निर्बंधांचे उल्लंघन हे केवळ हेतूवर अवलंबून नसते. हे प्रतिबंध वस्तुनिष्ठपणे तयार केले आहेत आणि गुन्ह्याऐवजी वाईट हेतूचा अभाव शिक्षेवर परिणाम करतो. जर वाजवी चौकशीतून मालकी हक्काची रचना उघड झाली असती, तर प्रतिपक्षाच्या मालकी हक्काची रचना माहीत नसणे हा बचाव ठरू शकत नाही.

हा लेख राज्ये, संस्था आणि व्यक्तींविरुद्धच्या प्रतिबंधात्मक उपायांशी संबंधित आहे. फौजदारी आणि प्रशासकीय कार्यवाहीमधील शिक्षेच्या स्वरूपातील निर्बंधांसाठी, आंतरराष्ट्रीय आणि देशांतर्गत दंडात्मक उपायांवरील आमचे संपूर्ण मार्गदर्शक पहा.

नियम कुठून येतात?

युरोपियन युनियन परिषदेच्या नियमांनुसार, जे नेदरलँड्समध्ये थेट लागू होतात. डच कायदा निर्बंध कायदा १९७७ आणि डब्ल्यूईडी (WED) द्वारे अंमलबजावणी यंत्रणा जोडतो.

युरोपियन युनियनचे निर्बंध कौन्सिलच्या नियमांच्या स्वरूपात असतात. ते नेदरलँड्समध्ये कोणत्याही राष्ट्रीय अंमलबजावणी कायद्याशिवाय लागू होतात. ते अधिकृत राजपत्रात प्रकाशित झाल्यावर, आणि व्यवहारात ज्या दिवशी ते प्रसिद्ध होतात त्याच दिवशी, अंमलात येतात. त्यामुळे, शुक्रवारी दुपारी स्वीकारार्ह असलेल्या प्रतिपक्षावर सोमवार सकाळपर्यंत बंदी घातली जाऊ शकते. व्यवहारात सर्वात महत्त्वाचे असलेले नियम म्हणजे युक्रेनमधील परिस्थितीला प्रतिसाद म्हणून २०१४ मध्ये स्वीकारलेला मालमत्ता गोठवण्याचा नियम, त्याच वर्षीचा रशियासंबंधी क्षेत्रीय नियम, २०१२ चा इराण नियम आणि २०२१ चा दुहेरी-वापर नियम.

राष्ट्रीय कायदा अंमलबजावणीची यंत्रणा पुरवतो. निर्बंध कायदा १९७७ हा एक चौकट कायदा आहे. तो जबाबदार मंत्र्यांना निर्बंध आदेश (sanctieregelingen) जारी करण्याचे अधिकार देतो, पर्यवेक्षणाची व्यवस्था करतो आणि युरोपियन युनियनच्या नियमांचे उल्लंघन नेदरलँड्समध्ये शिक्षेस पात्र कृत्य ठरवतो. वित्तीय संस्थांसाठी, हा कायदा 'डी नेदरलँडशे बँक' (DNB) आणि 'डच अथॉरिटी फॉर द फायनान्शियल मार्केट्स' (Autoriteit Financiële Markten, AFM) यांना पर्यवेक्षक म्हणून नियुक्त करतो. 'रेगेलिंग तोएझिच्ट सँक्टिवेट १९७७' नुसार, त्या संस्थांनी पुरेशी प्रशासकीय रचना आणि अंतर्गत नियंत्रण राखणे, तसेच कोणत्याही विसंगतीची माहिती विनाविलंब आपल्या पर्यवेक्षकाला देणे आवश्यक आहे.

वित्तीय क्षेत्राबाहेरील कंपन्यांवर परवान्यावर आधारित पर्यवेक्षक नसतो. याचा अनेकदा असा गैरसमज होतो की त्यांच्यावर कोणतेही बंधन नाही. पण तसे नाही. याचा साधा अर्थ असा आहे की, अंमलबजावणी ही पर्यवेक्षकाशी संवाद साधण्याऐवजी सीमाशुल्क आणि फौजदारी कायद्यामार्फत केली जाते.

फौजदारी कायदा कसा लागू होतो?

डब्ल्यूईडी मार्फत. निर्बंध कायदा १९७७ अंतर्गत बनवलेल्या नियमांचे उल्लंघन करणे हा एक आर्थिक गुन्हा आहे आणि हेतुपुरस्सर केलेले उल्लंघन हा एक गंभीर गुन्हा आहे.

जाणूनबुजून केल्यास, हा गुन्हा (मिसड्रिज) आहे; अन्यथा तो एक कमी गंभीर नियामक गुन्हा (ओव्हरट्रेडिंग) आहे. डब्ल्यूईडीनुसार तुरुंगवास आणि दंड, मिळवलेल्या नफ्याची जप्ती, तसेच व्यवसायाला प्रशासनाखाली ठेवणे किंवा तो बंद करण्याचा आदेश देणे यांसारख्या अतिरिक्त उपाययोजनांची तरतूद आहे. फंक्शनिल पार्केटच्या निर्देशानुसार, वित्तीय माहिती आणि तपास सेवा (एफआयओडी) तपास करते. ही सार्वजनिक अभियोजन सेवेची एक विशेष शाखा आहे, जी आर्थिक आणि वित्तीय गुन्हे हाताळते.

तुम्ही कोणत्या बदलांचा मागोवा घ्यावा?

दुसरे: फौजदारी शिक्षांमध्ये सुसूत्रता आणणारा युरोपियन युनियनचा एक निर्देश, आणि १९७७ च्या निर्बंध कायद्याची जागा घेणारे एक डच विधेयक. ते विधेयक अंमलात येईपर्यंत, सध्याचा कायदा पूर्णपणे लागू राहील.

युरोपियन युनियन स्तरावर, २४ एप्रिल २०२४ चा निर्देश (EU) २०२४/१२२६ सदस्य राष्ट्रांना निर्बंधांचे उल्लंघन, ज्यात निर्बंध टाळण्याचाही समावेश आहे, अशा परिभाषित निर्बंध उल्लंघनांना गुन्हेगारी ठरवण्यास बंधनकारक करतो. तसेच, तो कायदेशीर संस्थांसाठी प्रभावी दंडाची तरतूद करणेही आवश्यक करतो.

राष्ट्रीय स्तरावर, आंतरराष्ट्रीय निर्बंध उपाय कायद्याचे (Wet internationale sanctiemaatregelen) विधेयक फेब्रुवारी २०२६ मध्ये प्रतिनिधी सभागृहात (Tweede Kamer) सादर करण्यात आले असून, तेथे ते अजूनही विचाराधीन आहे. सरकारच्या मते, हा कायदा निर्बंध कायदा १९७७ ची जागा घेईल आणि एकच केंद्रीय निर्बंध अहवाल केंद्र (Centraal Meldpunt Sancties) तयार करेल. तसेच, फौजदारी खटल्यांसोबत प्रशासकीय अंमलबजावणीचीही तरतूद यात आहे. जोपर्यंत हे विधेयक मंजूर होऊन अंमलात येत नाही, तोपर्यंत निर्बंध कायदा १९७७ पूर्णपणे लागू राहील.

रशियावरील उपाययोजनांचे स्वरूप प्रत्येक पॅकेजनुसार बदलते, त्यामुळे येथील सारांश काही आठवड्यांतच कालबाह्य होईल. क्रमिक पॅकेजेसचे स्वरूप आणि त्यामध्ये काय समाविष्ट आहे, हे जाणून घेण्यासाठी रशियावरील अतिरिक्त निर्बंधांचा आमचा आढावा पहा . या प्रदेशासोबतच्या व्यापारातील व्यावहारिक वास्तवासाठी, आमचा युरेशिया आणि सीआयएस डेस्क पहा.

तुम्ही कोणत्या याद्यांच्या आधारे तपासणी करावी?

मुख्यतः आर्थिक निर्बंधांच्या अधीन असलेल्या व्यक्ती, गट आणि संस्थांची युरोपियन युनियनची एकत्रित यादी. त्यात डच राष्ट्रीय दहशतवाद यादी आणि, जर तुमचा अमेरिकेशी संबंध असेल तर, अमेरिकेची SDN यादी जोडा.

निर्बंधांचे पालन करण्यामध्ये पडताळणी हा मुख्य कार्यभाग आहे. तुम्ही देशांनुसार नव्हे, तर याद्यांनुसार तपासणी करता. नेदरलँड्समधील व्यवसायासाठी अधिकृत स्रोत म्हणजे युरोपियन कमिशनद्वारे सांभाळली जाणारी आणि 'ईयू निर्बंध नकाशा'मध्ये दर्शविलेली ईयूची एकत्रित यादी. संयुक्त राष्ट्रांची पदनामं त्याच ईयू यादीद्वारे तुमच्यापर्यंत पोहोचतात. त्याचबरोबर डच सरकारने सांभाळलेली राष्ट्रीय दहशतवाद यादीही आहे. ज्या कंपन्यांचा अमेरिकेशी संबंध आहे, त्या 'ऑफिस ऑफ फॉरेन असेट्स कंट्रोल'च्या 'स्पेशली डेझिग्नेटेड नॅशनल्स' यादीचीही तपासणी करतात.

तुम्ही कोणाची तपासणी करावी?

तुम्ही ज्या एका पक्षाला बिल पाठवता, त्याच्याही पलीकडे अनेक पक्ष आहेत. मालकांपासून ते वाहतूकदार आणि बँकांपर्यंत, व्यवहाराच्या साखळीतील प्रत्येकाची तपासणी करणे आवश्यक आहे.

एक समर्थनीय कार्यक्रम ग्राहक, ग्राहकाची मूळ कंपनी आणि भागधारक, तसेच तिचे संचालक आणि अंतिम लाभधारक मालक यांची तपासणी करतो. तो पुरवठादार आणि उपकंत्राटदार, एजंट आणि मध्यस्थ, मालवाहतूकदार आणि वाहक, पेमेंटच्या दोन्ही बाजूंच्या बँका, विमा कंपन्या आणि शिपिंग कागदपत्रांवर नमूद केलेल्या अंतिम वापरकर्त्याची देखील तपासणी करतो. जिथे माल समुद्रमार्गे किंवा हवाईमार्गे प्रवास करतो, तिथे जहाजे आणि विमानांना स्वतंत्रपणे नामनिर्देशित केले जाऊ शकते. त्यांची ओळख नावाने करण्याऐवजी आयएमओ (IMO) क्रमांक किंवा नोंदणी चिन्हाने करा, कारण नावे बदलतात आणि आयएमओ क्रमांक बदलत नाहीत.

तुम्ही किती वेळा तपासणी करावी?

ऑनबोर्डिंगच्या वेळी, प्रत्येक सामग्रीच्या व्यवहारापूर्वी, आणि प्रत्येक वेळी जेव्हा ईयू सूची अद्ययावत केली जाते. केवळ ऑनबोर्डिंगच्या वेळी तपासणी करणे पुरेसे नाही, कारण नवीन पदनाम तात्काळ लागू होतात.

पदनामांची भर सातत्याने घातली जाते. एक व्यवहार्य क्रम म्हणजे, ऑनबोर्डिंगच्या वेळी एक तपासणी, प्रत्येक मालाच्या व्यवहारापूर्वी किंवा शिपमेंटपूर्वी एक तपासणी, आणि जेव्हा जेव्हा ईयू (EU) सूची बदलते तेव्हा तुमच्या संपूर्ण काउंटरपार्टी फाईलची स्वयंचलित पुनर्तपासणी करणे. प्रत्येक तपासणीची तारीख, सूचीची आवृत्ती आणि निकाल यांची नोंद ठेवा. जेव्हा दोन वर्षांनंतर अधिकारी एखादी फाईल पाहतात, तेव्हा प्रश्न हा नसतो की तुम्ही बरोबर होता की नाही. प्रश्न हा असतो की तुम्हाला काय आणि केव्हा माहीत होते, हे तुम्ही सिद्ध करू शकता की नाही.

तुम्ही फॉल्स पॉझिटिव्ह कसे हाताळाल?

लेखी कार्यपद्धतीसह. संभाव्य जुळणीचे पुनरावलोकन कोण करेल, कोणती अतिरिक्त माहिती गोळा केली जाईल, त्याला कोण मंजुरी देऊ शकेल आणि जुळणी कायम राहिल्यास कोणाला कळवले पाहिजे, हे आगाऊ ठरवा.

निर्बंध तपासणी ही मनी लाँडरिंग विरोधी तपासणीपेक्षा कशी वेगळी आहे?

निर्बंधांचे नियम सर्वांना लागू होतात आणि त्यात प्रमाणशीरपणाला वाव नाही. डच मनी लाँडरिंग विरोधी कायद्यांतर्गत ग्राहक योग्य ती खबरदारी केवळ निर्दिष्ट संस्थांनाच लागू होते आणि ती जोखमीवर आधारित असते.

मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा (प्रतिबंध) कायद्यांतर्गत (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, Wwft) निर्बंध तपासणी आणि ग्राहक योग्य ती खबरदारी यात अनेकदा गफलत केली जाते. या दोन्ही गोष्टी पूर्णपणे भिन्न आहेत. Wwft ची योग्य ती खबरदारी केवळ नियुक्त संस्थांना लागू होते, ती जोखमीवर आधारित असते आणि प्रमाणशीर दृष्टिकोन ठेवण्यास परवानगी देते. निर्बंधांचे नियम सर्वांना लागू होतात: सूचीबद्ध पक्षावर पूर्णपणे बंदी आहे.

व्यवहारात, या दोन्ही व्यवस्था एकमेकांना पूरक ठरतात आणि सहसा एकच फाईल दोन्हीसाठी वापरली जाते. त्या कामातील ग्राहक-ओळखण्याच्या भागासाठी, आमचे 'केवायसी (KYC) जबाबदाऱ्यांवरील मार्गदर्शक' पहा . आर्थिक गुन्हेगारीच्या व्यापक चित्रासाठी, आमचे 'नेदरलँड्समधील मनी लाँडरिंगवरील मार्गदर्शक' पहा . हे लक्षात घ्या की, मनी लाँडरिंग हा स्वतः डच फौजदारी संहितेच्या (Wetboek van Strafrecht) कलम ४२०bis ते ४२०quater अंतर्गत एक गुन्हा आहे, Wwft अंतर्गत नाही. Wwft केवळ प्रतिबंधात्मक कर्तव्ये लादते.

नोंदणी नसलेल्या कंपनीला नोंदणीयुक्त कंपनी म्हणून केव्हा मानले जाते?

जेव्हा सूचीबद्ध पक्षांची त्यात प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे आणि एकत्रितपणे मोजल्यास ५० टक्के किंवा त्याहून अधिक मालकी असते, किंवा जेव्हा एखादा सूचीबद्ध पक्ष त्यावर नियंत्रण ठेवतो, तेव्हा त्याचे निधी आणि आर्थिक संसाधने देखील गोठवली पाहिजेत.

मालकी चाचणी कशी काम करते?

मालकी ही एक स्पष्ट-रेषा चाचणी आहे. जेव्हा एक किंवा अधिक सूचीबद्ध व्यक्ती किंवा संस्था दुसऱ्या संस्थेमध्ये ५० टक्के किंवा त्याहून अधिक मालकी हक्क धारण करतात, तेव्हा ती संस्था या कायद्याच्या कक्षेत येते. तिचे निधी आणि आर्थिक संसाधने त्याच प्रकारे गोठवली पाहिजेत. ही हिस्सेदारी प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्ष असू शकते आणि अनेक सूचीबद्ध पक्षांच्या हिस्सेदारीची बेरीज केली जाते.

एक उदाहरणात्मक उदाहरण: दोन सूचीबद्ध भागधारकांकडे कंपनीचे अनुक्रमे ३० टक्के आणि २५ टक्के शेअर्स आहेत. जरी त्या दोघांपैकी कोणीही एकट्याने ही मर्यादा ओलांडत नसला तरी, एकत्रितपणे ते ती मर्यादा ओलांडतात. ही चाचणी एकत्रित स्वरूपाची असल्यामुळे, तुम्हाला मध्यस्थ होल्डिंग कंपन्यांची एक साखळी पूर्णपणे तपासावी लागते. पहिल्या असूचीबद्ध स्तरावर थांबू नका.

युरोपियन युनियन पूर्वी ही मर्यादा ५० टक्क्यांपेक्षा जास्त असल्याचे सांगत असे. युरोपियन कमिशनच्या अद्ययावत सर्वोत्तम पद्धतींमध्ये आता अमेरिकेच्या पद्धतीनुसार ५० टक्के किंवा त्याहून अधिकचा वापर केला जातो. यूकेमध्ये अजूनही ५० टक्क्यांपेक्षा जास्त ही मर्यादा लागू आहे, त्यामुळे तुम्ही कोणती पद्धत वापरत आहात हे तपासा.

नियंत्रण चाचणी कशी काम करते?

नियंत्रण ही एक स्वतंत्र चाचणी आहे आणि त्यात टक्केवारीला अजिबात स्थान नसते. एक सूचीबद्ध पक्ष संचालक मंडळातील बहुसंख्य सदस्यांची नियुक्ती किंवा पदच्युती करण्याच्या अधिकाराद्वारे, किंवा त्याला प्रबळ प्रभाव देणाऱ्या भागधारकांच्या कराराद्वारे एखाद्या संस्थेवर नियंत्रण ठेवू शकतो. हे नियंत्रण दैनंदिन व्यवस्थापनाद्वारे, संस्थेच्या कर्जाची हमी देऊन, किंवा संस्थेच्या कामकाजाचे निर्देशन करू देणाऱ्या इतर कोणत्याही व्यवस्थेद्वारे देखील असू शकते. अशा अधिकारांसह अल्पसंख्य हिस्सा असणे पुरेसे आहे. त्यामुळे केवळ मालकीचा तक्ता अपुरा ठरतो. उच्च-जोखीम असलेल्या प्रतिपक्षांसाठी, तुम्हाला घटनापत्रक आणि कोणताही भागधारकांचा करार देखील पाहणे आवश्यक आहे.

25 टक्के UBO मर्यादा वेगळी का आहे?

निर्बंधांची मर्यादा आणि UBO रजिस्टरमधील २५ टक्के हा आकडा यात गल्लत करू नका. Wwft नुसार, २५ टक्क्यांपेक्षा जास्त मालकी हक्क अंतिम लाभधारक मालकाची ओळख करून देतो; तुम्हाला कोणाची ओळख पटवायची आहे हे ते सांगते. पन्नास टक्के किंवा त्याहून अधिक ही निर्बंधांची मर्यादा आहे; तुम्ही कोणाला पैसे देऊ शकत नाही हे ते सांगते.

या दोन्हींना एकत्र मिसळल्याने दोन ठळक चुका होतात. एक म्हणजे प्रतिपक्षाला मंजुरी देणे, कारण कोणताही एक सूचीबद्ध भागधारक २५ टक्क्यांपर्यंत पोहोचत नाही. दुसरी म्हणजे असे नातेसंबंध गोठवणे, जे वास्तविक पाहता मालकीच्या निकषात बसत नाहीत.

तुम्ही प्रत्यक्षात काय केले पाहिजे?

प्रत्येक उच्च-जोखीम असलेल्या प्रतिपक्षाकडून नैसर्गिक व्यक्तींपर्यंतचा सध्याचा मालकी तक्ता मागा. जिथे कंपनी नोंदणी विश्वसनीय असेल, तिथे त्याची पडताळणी करा आणि पडताळणीची तारीख नोंदवा. कोणत्याही बदलाची तुम्हाला सूचना देण्यास प्रतिपक्षाला सांगा. मर्यादेच्या खाली जाण्यासाठी मालकी संरचना कधीकधी हेतुपुरस्सर बदलल्या जातात. त्यामुळे, पदनाम मिळण्यापूर्वी मिळालेला तक्ता, पदनाम मिळाल्यानंतर अद्ययावत केला पाहिजे.

सामना निश्चित झाल्यावर तुम्ही काय केले पाहिजे?

तात्काळ थांबा आणि अहवाल द्या. कोणतीही गोष्ट तुमच्या नियंत्रणाबाहेर जाऊ नये, आणि सक्षम अधिकाऱ्याला याची माहिती दिलीच पाहिजे.

गोठवणे म्हणजे तुमच्या नियंत्रणातून काहीही सुटत नाही. देयके थांबवली जातात, वस्तू वितरित केल्या जात नाहीत आणि सेवा स्थगित केल्या जातात. क्रेडिट शिल्लक रक्कम आहे तिथेच राहते आणि सूचीबद्ध पक्षाला प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे कोणत्याही प्रकारचे आर्थिक संसाधन उपलब्ध करून दिले जात नाही.

'उपलब्ध करून देणे' याचा अर्थ व्यापक आहे. पैसे पुढे हस्तांतरित करणाऱ्या पुरवठादाराला पैसे देणे, विकता येण्याजोग्या वस्तू सुपूर्द करणे, किंवा आर्थिक मूल्य असलेली सेवा प्रदान करणे, या सर्वांचा यात समावेश होतो. तुम्ही गोठवलेली रक्कम कर्जाच्या बदल्यात समायोजित करू शकत नाही आणि बँकेच्या हमीवर वस्तू सुपूर्द करू शकत नाही.

तुम्ही गोठवलेल्या मालमत्तेची तक्रार कुठे करता?

आजकाल, अहवाल देणे हे तुमच्या क्षेत्रावर आणि मालमत्तेच्या प्रकारावर अवलंबून असते. वित्तीय संस्था DNB किंवा AFM ला अहवाल देतात; इतर व्यवसाय rijksoverheid.nl ने नियुक्त केलेल्या सरकारी संस्थेला अहवाल देतात.

नेदरलँड्समधील अहवाल देण्याची प्रक्रिया सध्या विखुरलेली आहे. एकाच केंद्रीय निर्बंध अहवाल केंद्राद्वारे (Central Sanctions Reporting Point) नेमकी हीच समस्या सोडवण्याचा प्रस्ताव एका प्रलंबित विधेयकात आहे. तोपर्यंत, तुम्ही अहवाल देण्यापूर्वी rijksoverheid.nl वर सध्याचे अहवाल देण्याचे पत्ते तपासा, कारण ते निर्बंध प्रणालीनुसार आणि मालमत्तेच्या प्रकारानुसार वेगवेगळे आहेत. नेदरलँड्स ही माहिती युरोपियन आयोगाकडे पाठवते.

डीएनबी (DNB) किंवा एएफएम (AFM) द्वारे पर्यवेक्षित वित्तीय संस्था, 'रेगेलिंग टोएझिच्ट सॅन्क्टिव्हेट १९७७' (Regeling toezicht Sanctiewet 1977) कायद्यानुसार, आपल्या स्वतःच्या पर्यवेक्षकाला जुळणीची माहिती विनाविलंब कळवतात. इतर सर्वांसाठी, व्यावहारिक नियम सोपा आहे. जर तुमच्याकडे सूचीबद्ध पक्षाच्या मालकीची किंवा त्याला लाभ देणारी कोणतीही वस्तू असेल, तर सरकारला याची माहिती देणे आवश्यक आहे, आणि तेही त्वरित.

सूचीबद्ध पक्षांवर स्वतःची अहवाल सादर करण्याची जबाबदारी असते का?

होय. रशिया, बेलारूस, हैती किंवा इराणच्या राजवटींअंतर्गत सूचीबद्ध असलेल्या व्यक्तीला किंवा संस्थेला, सूचीबद्ध झाल्यापासून सहा आठवड्यांच्या आत युरोपियन युनियनमध्ये असलेल्या आपल्या मालमत्तेची माहिती देणे बंधनकारक आहे.

गोठवलेली मालमत्ता सोडता येऊ शकते का?

तुमच्या स्वतःच्या निर्णयावर नाही. सूट मिळवण्यासाठी सक्षम प्राधिकरणाने आगाऊ, लेखी स्वरूपात आणि नियमावलीच्या अटींनुसार मंजूर केलेल्या सवलतीची आवश्यकता असते.

काही नियमांनुसार मूलभूत गरजा, व्यावसायिक शुल्क, पूर्वीचे करार किंवा मानवतावादी हेतूंसाठी सूट देण्याची परवानगी असते. काम थांबवण्याचा कालावधीही त्याच प्रकारे काम करतो. त्या नियमांमध्ये लिहिलेल्या निश्चित अंतिम मुदती असतात, वाटाघाटी करता येण्याजोगी सवलतीची मुदत नसते. एकदा ही मुदत संपली की, करारामध्ये काहीही म्हटले असले तरी, काम करण्यास मनाई होते.

दुहेरी वापराच्या वस्तूंसाठी तुम्हाला निर्यात परवान्याची गरज आहे का?

होय, युरोपियन युनियनमधून दुहेरी वापराच्या नियंत्रण सूचीतील वस्तूंच्या निर्यातीसाठी. देश-विशिष्ट निर्बंध त्या सूचीव्यतिरिक्त आणखी निर्यात बंदी लागू करतात.

निर्बंध तपासणी कोणाशी संबंधित आहे; निर्यात नियंत्रण कशाशी संबंधित आहे. दुहेरी-वापर वस्तू म्हणजे अशा वस्तू, सॉफ्टवेअर आणि तंत्रज्ञान ज्यांचा उपयोग नागरी आणि लष्करी अशा दोन्ही प्रकारे होतो. दुहेरी-वापर नियमांनुसार, युरोपियन युनियनमधून त्यांच्या निर्यातीसाठी परवाना आवश्यक असतो. नेदरलँड्समध्ये, परराष्ट्र मंत्रालयाने ठरवलेल्या धोरणाच्या आधारावर, सीमाशुल्क विभागाचा एक भाग असलेल्या केंद्रीय आयात आणि निर्यात कार्यालयाद्वारे (Centrale Dienst voor In- en Uitvoer, CDIU) परवाने जारी केले जातात. ही नियंत्रण सूची तांत्रिक स्वरूपाची असून त्यात शस्त्रास्त्रांपेक्षा बरेच काही समाविष्ट आहे. उच्च-कार्यक्षमता संगणन, विशिष्ट सेन्सर्स आणि लेझर्स, यंत्रसामग्री, एन्क्रिप्शन सॉफ्टवेअर आणि सेमीकंडक्टर उत्पादन उपकरणे या सर्वांचा त्यात समावेश आहे.

कोणते नियम व्यवसायांना सर्वाधिक आश्चर्यचकित करतात?

पहिली अट सर्वसमावेशक आहे. एखादी वस्तू नियंत्रण यादीत नसली तरीही तिला परवान्याची आवश्यकता असते, जर अधिकाऱ्यांनी तुम्हाला सांगितले असेल, किंवा तुम्हाला इतर कोणत्याही प्रकारे माहिती असेल, की तिचा लष्करी अंतिम वापरासाठी किंवा सामूहिक संहारक शस्त्र कार्यक्रमासाठी हेतू आहे किंवा असू शकतो. एका दक्ष निर्यातदाराने परिस्थितीवरून काय निष्कर्ष काढला असता, यावरून जागरूकतेचे मूल्यांकन केले जाते.

दुसरी गोष्ट म्हणजे, देश-विशिष्ट निर्बंध दुहेरी-वापराच्या यादीव्यतिरिक्त स्वतःच्या निर्यात बंदीची भर घालतात. याच कारणामुळे रशियासाठी सामान्य औद्योगिक वस्तू, वाहने, रसायने आणि चैनीच्या वस्तूंवर बंदी घालण्यात आली. संवेदनशील वस्तूंच्या एका परिभाषित गटासाठी, युरोपियन युनियनच्या नियमांनुसार निर्यातदारांना त्यांच्या विक्री करारांमध्ये रशियाला पुनर्निर्यातीवर करारात्मक बंदीचा समावेश करणे आवश्यक आहे, आणि खरेदीदाराने त्याचे उल्लंघन केल्यास त्यावर उपाययोजना करण्याची तरतूदही आहे.

टाळटाळ बंदीचा तुमच्यावर काय परिणाम होतो?

तुम्ही जाणूनबुजून आणि हेतुपुरस्सर अशा कृतींमध्ये भाग घेऊ शकत नाही, ज्यांचा उद्देश किंवा परिणाम एखाद्या प्रतिबंधात्मक उपायाला बगल देणे हा असतो. अंमलबजावणीचे बरेच लक्ष आता तिसऱ्या देशांमार्फत मार्ग बदलण्यावर केंद्रित झाले आहे.

धोक्याची चिन्हे सुसंगत आहेत आणि ती ओळखण्यासाठी आपल्या कर्मचाऱ्यांना प्रशिक्षण देणे महत्त्वाचे आहे:

• बाजारात असा एक नवीन मध्यस्थ येतो, ज्याचा ते उत्पादन खरेदी करण्याचा कोणताही इतिहास नाही;
• घोषित अंतिम वापरकर्ता असा व्यवसाय चालवतो ज्याला त्या वस्तूंची गरज असण्याची शक्यता नाही;
• कोणत्याही स्पष्टीकरणाशिवाय ऑर्डरच्या संख्येत वाढ होते;
• पेमेंट खरेदीदाराशी संबंधित नसलेल्या अधिकारक्षेत्रातून येते;
• ग्राहक अंतिम-वापरकर्ता निवेदनावर स्वाक्षरी करण्यास नकार देतो, प्रत्यक्ष भेटीस नकार देतो किंवा किंमत, तपशील किंवा विक्रीनंतरच्या समर्थनाबाबत असामान्यपणे उदासीन असतो.

सेवादेखील निर्बंधांचे उल्लंघन करू शकतात का?

होय. युरोपियन युनियनच्या उपाययोजनांनुसार रशियामध्ये स्थापित संस्थांना अनेक प्रकारच्या सेवा देण्यास मनाई आहे, त्यामुळे तुम्ही काहीही न पाठवता निर्बंधांचे उल्लंघन करू शकता.

प्रतिबंधित सेवांमध्ये लेखांकन, लेखापरीक्षण, व्यवसाय आणि व्यवस्थापन सल्ला, जनसंपर्क, आयटी सल्ला आणि काही कायदेशीर सल्ला सेवा यांचा समावेश आहे, परंतु यात काही परिभाषित अपवाद आहेत. त्यामुळे, एखादी डच सल्लागार कंपनी किंवा सॉफ्टवेअर पुरवठादार प्रत्यक्ष वस्तू न पाठवताही निर्बंधांचे उल्लंघन करू शकतो. अंतिम वापरकर्त्याची निवेदने, परवाने, वाहतूक दस्तऐवज आणि पत्रव्यवहार लागू असलेल्या जतन कालावधीसाठी जपून ठेवा. फाईलमध्ये केवळ काय ठरवले गेले हेच नव्हे, तर ते का ठरवले गेले हे देखील स्पष्ट केले आहे याची खात्री करा.

नेदरलँड्समध्ये निर्बंधांची अंमलबजावणी कोण करते?

एकाच वेळी अनेक संस्था: सीमाशुल्क, फंक्शनिल पार्केटसह एफआयओडी, वित्तीय पर्यवेक्षक आणि मंत्रालये.

सीमाशुल्क विभाग सीमेवर मालाची तपासणी करतो आणि ज्या मालावर प्रश्नचिन्ह निर्माण होते तो ताब्यात घेतो. एफआयओडी (FIOD) संशयित गुन्ह्यांची चौकशी करते आणि फंक्शनिल पार्केटसोबत (Functioneel Parket) काम करते, जे खटला चालवण्याबाबत निर्णय घेते. डीएनबी (DNB) आणि एएफएम (AFM) वित्तीय संस्थांवर देखरेख ठेवतात आणि त्यांच्यावर प्रशासकीय उपाययोजना लादू शकतात. परराष्ट्र मंत्रालय निर्बंध धोरणाचे समन्वय करते, तर संबंधित मंत्रालये आपापल्या क्षेत्रात निर्बंध गोठवणे आणि शिथिलता हाताळणे यांसारखी कामे करतात.

उल्लंघन केल्यास काय दंड आहे?

जागतिक पर्यावरण कायद्यानुसार (WED) हेतुपुरस्सर उल्लंघन करणे हा एक गुन्हा आहे. त्यामुळे तुरुंगवास, मोठा दंड, मालमत्ता जप्ती आणि संबंधित व्यवसायावरच कारवाई होऊ शकते.

फौजदारी संहितेच्या कलम २३ अंतर्गत दंडाच्या श्रेणीनुसार दंड निश्चित केला जातो. त्याव्यतिरिक्त, मिळवलेल्या फायद्याची जप्ती आणि व्यवसायाला प्रशासनाखाली ठेवणे किंवा तो पूर्णपणे वा अंशतः बंद करण्याचा आदेश देणे यांसारख्या अतिरिक्त उपाययोजना केल्या जातात. निर्बंधांचे उल्लंघन हे एक प्रशासकीय चूक म्हणून नव्हे, तर गंभीर आर्थिक गुन्हा म्हणून खटला चालवला जातो.

संचालक आणि कर्मचाऱ्यांना वैयक्तिकरित्या जबाबदार धरता येते का?

होय. डच फौजदारी संहितेच्या कलम ५१ नुसार, कंपनीने केलेला गुन्हा ज्यांनी तो करण्याचे आदेश दिले किंवा निर्देशित केले त्यांच्यावरही आरोप लावला जाऊ शकतो.

अनुपालनासंबंधीचा आक्षेप फेटाळणाऱ्या संचालकावर वैयक्तिकरित्या खटला चालवला जाऊ शकतो. त्याचप्रमाणे, अंतिम वापरकर्त्याचे अविश्वासार्ह विधान स्वीकारणाऱ्या विक्री व्यवस्थापकावर किंवा एखादी चूक निदर्शनास आल्यानंतर पेमेंटची प्रक्रिया करणाऱ्या वित्त अधिकाऱ्यावरही खटला चालवला जाऊ शकतो. खटला चालवणाऱ्या संस्थेकडून स्वेच्छेने माहिती देणे, त्वरित उपाययोजना करणे आणि सहकार्य या बाबी विचारात घेतल्या जातात. निर्णयांची नोंद असलेली नोंदच अशा माहिती देण्याला विश्वसनीय बनवते.

याचे व्यावसायिक परिणाम काय आहेत?

ते अनेकदा कायदेशीर उपायांपेक्षा लवकर येतात. बँका, विमा कंपन्या, वाहतूकदार आणि ग्राहक धोक्याची पहिलीच चाहूल लागताच प्रतिक्रिया देतात.

बँका संबंध संपुष्टात आणतात, विमा कंपन्या विमा संरक्षण मागे घेतात, वाहतूक कंपन्या बुकिंग नाकारतात आणि ग्राहक करार करण्यापूर्वी निर्बंध हमीची मागणी करतात. युरोपियन युनियनचे नियम सूचीबद्ध पक्षांना निर्बंधांमुळे प्रभावित झालेल्या करारांच्या संबंधात दावे दाखल करण्यापासून प्रतिबंधित करतात. त्यामुळे, तुम्ही कायदेशीररित्या रोखून ठेवलेल्या कामगिरीसाठी प्रतिपक्ष तुमच्यावर खटला दाखल करू शकत नाही. तथापि, ते संरक्षण मुळातच ती रोखून ठेवण्याची कृती कायदेशीर असण्यावर अवलंबून असते.

तुम्ही अमेरिकेच्या निर्बंधांसहित सर्वात कठोर नियमाचे पालन करावे का?

नाही. इराण आणि क्युबा संदर्भातील अमेरिकेच्या काही उपाययोजनांचे पालन करण्यास युरोपियन युनियनचा कायदा तुम्हाला प्रत्यक्षात मनाई करतो. दोन्ही राजवटींमधील संघर्षाच्या बाबतीत दोघांवरही एकत्रितपणे सल्ला घेणे आवश्यक आहे.

जेव्हा एखादा व्यवहार अमेरिकी व्यक्ती, अमेरिकी मूळच्या वस्तू किंवा तंत्रज्ञान, किंवा अमेरिकी वित्तीय प्रणालीशी संबंधित असतो, तेव्हा अमेरिकेचे प्राथमिक निर्बंध तुम्हाला बंधनकारक ठरतात. अमेरिकी डॉलर्समध्ये व्यवहार पूर्ण करणे पुरेसे ठरू शकते. अमेरिकेचे दुय्यम निर्बंध अमेरिकी अधिकारक्षेत्राबाहेरील वर्तनासाठी गैर-अमेरिकन कंपनीला दंडित करू शकतात. परंतु इराण आणि क्युबा संबंधित अमेरिकेच्या काही निश्चित उपाययोजनांच्या बाबतीत, युरोपियन युनियनचा अवरोधक नियम (EU Blocking Regulation) युरोपियन युनियनमधील कंपन्यांना त्यांचे पालन करण्यापासून आणि त्यांच्यावर आधारित परदेशी निकालांची अंमलबजावणी करण्यापासून प्रतिबंधित करतो, जोपर्यंत युरोपियन आयोग पालनास अधिकृत करत नाही. या संघर्षाला सामोरे जाणाऱ्या डच कंपनीला, जो नियम अधिक कठोर असेल त्याचेच पालन करण्याच्या सरसकट धोरणाऐवजी, दोन्ही नियमांवर एकत्रितपणे सल्ल्याची आवश्यकता असते. आमचे अनुपालन वकील युरोपियन युनियन, डच आणि अमेरिकी नियमांच्या नेमक्या याच संयोजनावर सल्ला देतात.

तुम्ही एक टिकाऊ अनुपालन कार्यक्रम कसा तयार कराल?

लेखी जोखीम मूल्यांकनाने सुरुवात करा आणि त्यावर आधारित प्रमाणबद्ध, दस्तऐवजीकृत नियंत्रणे तयार करा. अधिकारी एका लहान-मध्यम उद्योगाकडून बँकेच्या दर्जाच्या कार्याची अपेक्षा करत नाहीत, परंतु तुमच्या फाईलमध्ये त्यामागील तर्क स्पष्ट असावा अशी त्यांची अपेक्षा असते.

जोखीम मूल्यांकनाने तुमची जोखीम प्रामाणिकपणे दर्शवली पाहिजे. वस्तू आणि पैसा कोणत्या देशांना स्पर्श करतात? कोणत्या उत्पादन श्रेणींचा दुहेरी वापर होऊ शकतो? कोणते प्रतिपक्ष अपारदर्शक संरचनांच्या मागे आहेत? कोणती चलने आणि प्रतिनिधी बँका वापरल्या जातात, आणि कोणते वाहतूक मार्ग पुनर्निर्यातीसाठी ओळखल्या जाणाऱ्या अधिकारक्षेत्रांमधून जातात?

मूल्यांकनानंतर कोणते नियंत्रक निष्पन्न होतात?

स्क्रिनिंगमध्ये जोखीम मूल्यांकनात नमूद केलेल्या पक्षांचा समावेश असला पाहिजे आणि वर नमूद केलेल्या लयीचे पालन केले पाहिजे. यासाठी एक लिखित स्वरूपातील यशस्वी कार्यपद्धती आणि संचालक मंडळ स्तरावर निर्णयाची जबाबदारी असलेल्या एका व्यक्तीचे नाव असणे आवश्यक आहे.

करारांमध्ये खऱ्या अर्थाने उपयोगी पडणाऱ्या निर्बंध कलमांची आवश्यकता असते:

• अशी हमी की प्रतिपक्षाचे किंवा त्याच्या मालकांचे नाव सूचीबद्ध नाही;
• मालकी आणि नियंत्रणातील बदलांची माहिती देण्याचे निरंतर कर्तव्य;
• अंतिम वापर आणि पुनर्निर्यात उपक्रम;
• लेखापरीक्षण आणि माहितीचा अधिकार;
• पदनाम झाल्यास, कोणत्याही दायित्वाशिवाय, तात्काळ निलंबित करण्याचा आणि समाप्त करण्याचा अधिकार.

केवळ पक्षकार लागू कायद्याचे पालन करतील असे सांगणाऱ्या कलमाचा काहीही उपयोग होत नाही.

कोणाला प्रशिक्षण दिले पाहिजे?

धोक्याची चिन्हे सर्वात आधी ओळखणारे लोक म्हणजे: केवळ कायदेशीर विभागच नव्हे, तर विक्री, लॉजिस्टिक्स, खरेदी आणि वित्त विभाग. प्रशिक्षण ठोस ठेवा. एक असंभाव्य अंतिम वापरकर्ता कसा असू शकतो, डिलिव्हरीच्या पत्त्यातील बदल का महत्त्वाचा आहे, अनपेक्षित देशातून आलेल्या पेमेंटच्या सूचनेचे काय करावे आणि कोणाला संपर्क साधावा, हे स्पष्ट करा. एक असा अंतर्गत तक्रार निवारण मार्ग जोडा, जो ज्या व्यक्तीचा व्यवहार धोक्यात आहे तिच्यामार्फत जाणार नाही. कोणाला आणि केव्हा प्रशिक्षण दिले गेले याची नोंद ठेवा.

तुमचा कार्यक्रम यशस्वी ठरतो हे तुम्ही कसे सिद्ध करता?

पुरावे जपून ठेवा. अनुपालन कार्यक्रमाचे मूल्यांकन घटना घडल्यानंतर, फाईलवर केले जाते. स्क्रीनिंग लॉग, कारणांसहित निकाली काढलेले व्यवहार, पडताळणीच्या तारखांसहित मालकी तक्ते, परवाने, अंतिम वापरकर्त्यांची निवेदने आणि निर्णयांची नोंद असलेले संचालक मंडळाचे इतिवृत्त, या गोष्टीच सद्भावनेने झालेल्या चुकीला समर्थनीय चुकीत बदलतात. वेळोवेळी प्रणालीची चाचणी घ्या, उदाहरणार्थ, एका छोट्या अंतर्गत ऑडिटद्वारे किंवा व्यवहारांच्या नमुन्याची सुरुवातीपासून शेवटपर्यंत तपासणी करून. तुम्हाला काय आढळले आणि तुम्ही काय बदल केले याची नोंद करा.

निर्बंधांचे पालन करण्याच्या बाबतीत आम्ही तुमच्यासाठी काय करू शकतो?

आमचे अनुपालन कायदेतज्ज्ञ व्यवसायांना युरोपियन युनियन, डच आणि अमेरिकन निर्बंधांच्या नियमांविषयी सल्ला देतात:

• आम्ही प्रतिपक्षाची मालकी आणि नियंत्रण यांचा मागोवा घेतो आणि ५० टक्के किंवा नियंत्रणाची चाचणी पूर्ण होते की नाही याचे मूल्यांकन करतो.
• आम्ही तुमच्या निर्बंधांच्या जोखमीचे मूल्यांकन, छाननी प्रक्रिया आणि यशस्वी कार्यवाहीची प्रक्रिया तयार करतो.
• आम्ही मंजुरीची कलमे तयार करतो: हमी, पुनर्निर्यात हमीपत्रे आणि निलंबन व समाप्तीचे अधिकार.
• आम्ही गोठवण्याबाबत, सक्षम प्राधिकरणाला अहवाल देण्याबाबत आणि सूट किंवा परवान्यासाठीच्या विनंत्यांबाबत सल्ला देतो.
• वस्तू किंवा सेवांना CDIU कडून दुहेरी-वापर निर्यात परवान्याची आवश्यकता आहे की नाही, हे आम्ही तपासतो.
• आम्ही डब्ल्यूईडी अंतर्गत एफआयओडी चौकशी किंवा खटल्याच्या वेळी संचालक आणि कंपनीला साहाय्य करतो.

सारांश

• युरोपियन युनियनचे निर्बंध नियम नेदरलँड्समधील प्रत्येक व्यवसायाला थेट बंधनकारक आहेत; डब्ल्यूईडी (WED) अंतर्गत त्याचे उल्लंघन करणे हा एक आर्थिक गुन्हा आहे आणि हेतुपुरस्सर उल्लंघन करणे हा एक अपराध आहे.
• जर सूचीबद्ध पक्षांची एकत्रित मालकी ५० टक्के किंवा त्याहून अधिक असेल, किंवा एखाद्या सूचीबद्ध पक्षाचे त्यावर नियंत्रण असेल, तर अशी सूचीबद्ध नसलेली कंपनी कायद्याच्या कचाट्यात सापडते.
• ऑनबोर्डिंगच्या वेळी, प्रत्येक मालाच्या व्यवहारापूर्वी आणि प्रत्येक यादी अद्ययावत केल्यानंतर, साखळीतील सर्व पक्षांची तपासणी करा आणि प्रत्येक तपासणीची नोंद करा.
• जुळणी निश्चित झाल्यावर, तात्काळ गोठवा आणि अहवाल द्या; केवळ सक्षम अधिकारीच गोठवलेली मालमत्ता सोडू शकतो.
• यादींसोबतच निर्यात नियंत्रण, सेवा बंदी आणि उल्लंघन बंदी लागू होतात; संचालक आणि कर्मचाऱ्यांवर वैयक्तिकरित्या खटला चालवला जाऊ शकतो (फौजदारी संहितेचे कलम 51).

सतत विचारले जाणारे प्रश्न