नेदरलँड्समधील मनी लाँडरिंग: फौजदारी कायदा आणि डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीची कर्तव्ये

मनी लाँडरिंग म्हणजे गुन्हेगारीतून मिळालेल्या पैशाला कायदेशीर उत्पन्नाचा देखावा देणे, आणि नेदरलँड्समध्ये डच फौजदारी संहितेच्या (Sr) कलम ४२०bis ते ४२०quater अंतर्गत हा एक फौजदारी गुन्हा आहे. तथापि, बहुतेक व्यवसायांसाठी, खरा धोका नियामक स्वरूपाचा आहे: मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा (प्रतिबंध) कायदा ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) बँका, वकील, लेखापाल, मालमत्ता एजंट, व्यापारी आणि इतर संस्थांना त्यांच्या ग्राहकांची तपासणी करणे आणि असामान्य व्यवहारांची नोंद करणे बंधनकारक करतो, आणि जरी कोणतेही लाँडरिंग झाले नसले तरीही पर्यवेक्षक या कर्तव्यांची अंमलबजावणी करतात.

खाली आम्ही फौजदारी गुन्हा आणि प्रतिबंधात्मक कर्तव्ये यांमधील फरक, डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) अंतर्गत कोण येते, क्लायंट ड्यू डिलिजन्स आणि यूबीओ रजिस्टर कसे काम करतात, असामान्य व्यवहार कसा ओळखावा आणि त्याची तक्रार कशी करावी, पर्यवेक्षक नियमांची अंमलबजावणी कशी करतात आणि २०२७ पासूनच्या नवीन ईयू मनी लाँडरिंग विरोधी पॅकेजमुळे काय बदल होतात, हे स्पष्ट केले आहे.

डच फौजदारी कायद्यानुसार मनी लाँडरिंग म्हणजे काय?

जर तुम्हाला माहित असेल की एखादी मालमत्ता गुन्ह्यातून आली आहे आणि तुम्ही तिचे खरे स्वरूप, उगम किंवा ठिकाण लपवता किंवा छुपवता, किंवा ती मिळवता, बाळगता, हस्तांतरित करता किंवा वापरता, तर तुम्ही पैशांची हेराफेरी करता. डच कायदा अशा लोकांनाही शिक्षा देतो ज्यांना वाजवीपणे गुन्हेगारी उगमाचा संशय यायला हवा होता.

फौजदारी संहितेत चार गुन्हे नमूद आहेत. कलम ४२०bis Sr अंतर्गत हेतुपुरस्सर केलेल्या मनी लाँडरिंगसाठी कमाल सहा वर्षांच्या तुरुंगवासाची शिक्षा आहे. कलम ४२०ter Sr अंतर्गत सवयीच्या मनी लाँडरिंगसाठी ( gewoontewitwassen ) आठ वर्षांपर्यंतची शिक्षा आहे. कलम ४२०quater Sr अंतर्गत सदोष मनी लाँडरिंग ( schuldwitwassen ) तेव्हा लागू होते, जेव्हा तुम्हाला माहित नव्हते, परंतु तुम्हाला वाजवीपणे संशय यायला हवा होता की ती मालमत्ता गुन्ह्यातून आली आहे, आणि यासाठी एक वर्षापर्यंतची शिक्षा आहे. शेवटी, कलम ४२०bis.1 Sr अंतर्गत साध्या मनी लाँडरिंगमध्ये ( eenvoudig witwassen ) केवळ तुमच्या स्वतःच्या गुन्ह्यातून थेट आलेली मालमत्ता मिळवणे किंवा बाळगणे समाविष्ट आहे, ज्यासाठी कमाल सहा महिन्यांची शिक्षा आहे.

फिर्यादी पक्षाला हे सिद्ध करण्याची गरज नाही की नेमका कोणत्या गुन्ह्यातून पैसा आला आहे. डच न्यायनिर्णयानुसार, मालमत्तेचा उगम कायदेशीर असू शकत नाही हे सिद्ध करणे पुरेसे आहे. जर तथ्यांनुसार स्पष्टीकरणाची आवश्यकता असेल, उदाहरणार्थ उत्पन्नाचा ज्ञात स्रोत नसलेली मोठी रोख रक्कम, तर संशयिताने ठोस आणि पडताळण्यायोग्य स्पष्टीकरण देणे अपेक्षित आहे. जर असे कोणतेही स्पष्टीकरण दिले गेले नाही, तर न्यायालय असा निष्कर्ष काढू शकते की पैसा गुन्हेगारीतून आला आहे.

कंपन्या देखील हे गुन्हे करू शकतात, तसेच ज्या संचालकांनी तसे करण्याचे आदेश दिले किंवा प्रभावीपणे त्याचे नेतृत्व केले ते देखील करू शकतात (अनुच्छेद ५१). दंड आणि न्यायालये त्यांची गणना कशी करतात याबद्दल जाणून घेण्यासाठी, मनी लाँडरिंग दंडांवरील आमचा लेख पहा.

प्रतिबंध हा प्रामुख्याने नियामक प्रश्न का आहे?

कारण डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी संस्थांवर अशी कर्तव्ये लादते जी गुन्हा घडला असो वा नसो, तरीही लागू होतात. एखादी बँक किंवा लॉ फर्म ग्राहकाची योग्य तपासणी करण्यात अयशस्वी ठरल्यास, तो ग्राहक पूर्णपणे प्रामाणिक असला तरीही, त्यांना दंड होऊ शकतो.

व्याख्येनुसार, एखादा असामान्य व्यवहार म्हणजे मनी लाँडरिंग नव्हे, आणि अहवाल म्हणजे आरोप नव्हे. तुमच्या निधीच्या स्रोताबद्दल विचारणारी बँक, Wwft अंतर्गत स्वतःचे कर्तव्य पार पाडत असते, तुमच्यावर कोणताही आरोप करत नसते.

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या अंतर्गत कोण येते?

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम १अ मध्ये कार्यक्षेत्रात येणाऱ्या संस्था आणि व्यावसायिकांची यादी दिली आहे. यामध्ये वित्तीय संस्था, क्रिप्टो-ॲसेट सेवा प्रदाते, कायदेशीर आणि वित्तीय व्यावसायिक आणि व्यापाऱ्यांच्या विविध श्रेणींचा समावेश आहे.

ढोबळमानाने, खालील बाबी या कायद्याच्या अंतर्गत येतात:

• वित्तीय क्षेत्र: कायद्यात वर्णन केलेल्या श्रेणींअंतर्गत बँका, गुंतवणूक कंपन्या, इलेक्ट्रॉनिक मनी संस्था, पेमेंट सेवा प्रदाते, विनिमय संस्था आणि विमा कंपन्या.
• क्रिप्टो क्षेत्र: क्रिप्टो-असेट सेवा प्रदाते.
• कायदेशीर आणि आर्थिक व्यावसायिक: दिवाणी कायद्याचे नोटरी, वकील, लेखापाल, कर सल्लागार आणि विश्वस्त कार्यालये, निर्दिष्ट सेवांच्या संदर्भात.
• स्थावर मालमत्ता आणि व्यापार: इस्टेट एजंट, मूल्यांकन करणारे, कॅसिनो, दूरस्थ जुगार प्रदाते आणि कायद्यात वर्णन केलेल्या श्रेणींमधील वस्तूंचे व्यावसायिक विक्रेते, ज्यामध्ये कला विक्रेते, ज्वेलर्स, कार विक्रेते आणि बोट दलाल यांचा समावेश आहे.

मालाचे व्यापारी

एखादा व्यापारी या कायद्याच्या कक्षेत येतो की नाही आणि त्याला कोणती कर्तव्ये लागू होतात, हे वैधानिक श्रेणी, व्यापाराचे स्वरूप आणि व्यवहारावर अवलंबून असते. मोठी रोख रक्कम स्वीकारल्याने एखादा व्यापारी या कायद्याच्या कक्षेत येऊ शकतो, परंतु याचा अर्थ असा नाही की पेमेंट एका विशिष्ट रकमेपर्यंत पोहोचताच प्रत्येक किरकोळ विक्रेता डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या (Wwft) सर्व जबाबदाऱ्यांच्या अधीन होतो.

योग्य प्रश्न हा आहे की कलम 1a ची कोणती श्रेणी या कृतीला लागू होते आणि तिच्याशी कोणती कर्तव्ये निगडित आहेत. जर तुम्हाला खात्री नसेल, तर तुमच्या विश्लेषणाची नोंद करा, कारण तुम्ही तुमच्या निष्कर्षापर्यंत कसे पोहोचलात हे पर्यवेक्षक विचारतील.

वकील आणि नोटरी

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) वकिलांना केवळ कायद्यात नमूद केलेल्या सेवांसाठीच लागू होते, जसे की स्थावर मालमत्ता खरेदी करण्यास मदत करणे, क्लायंटच्या निधीचे व्यवस्थापन करणे किंवा कंपन्या स्थापन करणे. क्लायंटची कायदेशीर स्थिती निश्चित करणे आणि कायदेशीर कार्यवाहीमध्ये किंवा त्यासंबंधात क्लायंटचे प्रतिनिधित्व करणे हे अहवाल सादर करण्याच्या कर्तव्याच्या बाहेर येते.

फाईलवरील लेबल महत्त्वाचे नाही, तर प्रत्यक्षात केलेले काम ही एक निर्दिष्ट सेवा आहे की नाही हे महत्त्वाचे आहे. एखाद्या व्यवहारात मध्यस्थ म्हणून काम करणे, किंवा त्याची रचना करणे, हे या अपवर्जनाच्या कक्षेत येत नाही. कायदेशीर व्यावसायिक विशेषाधिकार ( verschoningsrecht ) ही एक स्वतंत्र संकल्पना आहे आणि केवळ त्यावरून Wwft लागू होते की नाही हे ठरत नाही.

प्रत्यक्षात तुम्ही मनी लाँडरिंग कसे रोखता?

प्रतिबंध तीन परस्परसंबंधित टप्प्यांवर अवलंबून असतो: एक दस्तऐवजीकृत जोखीम मूल्यांकन, त्या मूल्यांकनाच्या प्रमाणात ग्राहकाची योग्य ती चौकशी, आणि सततचे निरीक्षण ज्यामध्ये ग्राहक प्रत्यक्षात काय करतो आणि फाईलमध्ये जे सांगितले आहे त्याची तुलना केली जाते.

जोखीमीचे मुल्यमापन

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) जोखीम-आधारित दृष्टिकोनावर काम करते. नियंत्रणे तयार करण्यापूर्वी, तुम्ही तुमच्या स्वतःच्या जोखमीचे मूल्यांकन नोंदवता, ज्याला वित्तीय क्षेत्रात अनेकदा 'सिस्टिमॅटिक इंटिग्रिटी रिस्क ॲनालिसिस' (SIRA) म्हटले जाते. यामध्ये किमान संबंधित देश, तुम्ही देत ​​असलेली उत्पादने आणि सेवा, ज्या माध्यमांद्वारे तुम्ही त्या वितरीत करता ती माध्यमे, तसेच ग्राहकांचे प्रकार आणि त्यांच्या संरचनांची गुंतागुंत यांचा समावेश असतो.

पर्यवेक्षक सर्वप्रथम जोखीम मूल्यांकन वाचतात आणि त्याच्या आधारे उर्वरित फाईलचे मूल्यमापन करतात. ठराविक अंतराने आणि जेव्हा तुमच्या व्यवसायात बदल होतो, उदाहरणार्थ जेव्हा तुम्ही नवीन बाजारपेठेत प्रवेश करता किंवा नवीन उत्पादन सादर करता, तेव्हा त्याचे पुनरावलोकन करा.

क्लायंट ड्यू डिलिजन्स

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम ३ ते ८ नुसार क्लायंट ड्यू डिलिजन्स ( क्लायंट ऑन्डरझोक ) नियंत्रित केले जाते. तुम्ही क्लायंटची ओळख पटवून त्याच्या ओळखीची पडताळणी करणे, अंतिम लाभधारक मालकाची ओळख पटवून तो कोण आहे याची पडताळणी करण्यासाठी योग्य उपाययोजना करणे, संबंधाचा उद्देश आणि अभिप्रेत स्वरूप निश्चित करणे, आणि त्या संबंधावर सातत्याने देखरेख ठेवणे आवश्यक आहे.

कलम 3(5) अंतर्गत, जेव्हा तुम्ही व्यावसायिक संबंधात प्रवेश करता तेव्हा योग्य ती खबरदारी घेणे आवश्यक आहे, EUR 15,000 किंवा त्याहून अधिक रकमेच्या आकस्मिक व्यवहारासाठी, जिथे मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठ्याचे संकेत आहेत, जिथे तुम्हाला पूर्वी मिळालेल्या डेटाच्या अचूकतेबद्दल शंका आहे, जिथे विद्यमान क्लायंटचे जोखीम प्रोफाइल बदलते, जिथे वाढीव देशांतर्गत जोखीम समाविष्ट आहे, आणि EUR 1,000 किंवा त्याहून अधिक रकमेच्या पैशांच्या हस्तांतरणासाठी.

ह्या रकमा त्या तरतुदीत वर्णन केलेल्या परिस्थितींशी संबंधित आहेत. त्या प्रत्येक कर्तव्यासाठी किंवा प्रत्येक संस्थेसाठी सर्वसाधारण मर्यादा नाहीत, आणि त्या अहवाल सादर करण्याच्या मर्यादाही नाहीत. अहवाल सादर करण्याच्या मर्यादा खाली चर्चा केलेल्या सूचक सूचीमध्ये स्वतंत्रपणे निश्चित केल्या आहेत.

जर तुम्ही योग्य ती पडताळणी पूर्ण करू शकत नसाल, तर तुम्ही संबंध प्रस्थापित करू शकत नाही किंवा व्यवहार करू शकत नाही आणि विद्यमान संबंध संपुष्टात आणला पाहिजे (कलम ५ डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी). यामुळेच जेव्हा एखादा ग्राहक त्यांच्या प्रश्नांची उत्तरे देत नाही, तेव्हा बँका कधीकधी खाती बंद करतात. एक ग्राहक म्हणून, अशा प्रश्नांची त्वरित आणि कागदपत्रांसह उत्तरे देणे हा सहसा तुमचे खाते टिकवून ठेवण्याचा सर्वात जलद मार्ग असतो.

अंतिम लाभदायक मालकी

चेंबर ऑफ कॉमर्सचा (KvK) उतारा ही एक सुरुवात आहे, अंतिम उत्तर नाही. तुम्हाला मालकी आणि नियंत्रणाची साखळी तयार करावी लागेल, ज्यामध्ये स्तरित हिस्सेदारी, परदेशी संस्था, प्रतिष्ठान, विश्वस्त संस्था आणि मतदान व्यवस्था यांचा समावेश असेल. हे सर्व करत असताना, तुम्हाला एका परिच्छेदात हे स्पष्ट करावे लागेल की क्लायंटची खरी मालकी किंवा नियंत्रण कोणाकडे आहे आणि तुम्ही त्याची पडताळणी कशी केली.

अंमलबजावणीच्या नियमांनुसार परिचित असलेला २५ टक्क्यांहून अधिकचा आकडा, मालकी किंवा नियंत्रणाचे सूचक आहे, व्याख्या नाही. नियंत्रण इतरत्रही असू शकते: मतदान करारांमध्ये, संचालक नियुक्त करण्याच्या अधिकारात, किंवा औपचारिक भागधारणेशिवाय आर्थिक हक्कात. जिथे, सर्व वाजवी मार्ग वापरूनही, कोणत्याही नैसर्गिक व्यक्तीची ओळख पटू शकत नाही, तिथे वैधानिक पर्यायी व्यवस्था लागू होते आणि वरिष्ठ व्यवस्थापकीय अधिकाऱ्यांची लाभधारक मालक म्हणून नोंद केली जाते. ही पर्यायी व्यवस्था शेवटचा उपाय आहे, आणि शोध तसेच तो वापरण्याचे कारण या दोन्हींची नोंद करणे आवश्यक आहे. व्यवहारातील योग्य तपासणीवरील आमची टीप , या फाईल्समधून सहसा काय वगळले जाते हे स्पष्ट करते.

सतत देखरेख

ऑनबोर्डिंगमध्ये ग्राहकाने काय सांगितले होते याची नोंद ठेवली जाते; तर मॉनिटरिंगमधून ते प्रत्यक्षात काय करते हे दिसून येते. या तुलनेतून असामान्य वर्तन उघड होते.

उदाहरणे म्हणजे, स्थानिक व्यापारासाठी उघडलेले खाते ज्याला असंबंधित देशांकडून पैसे मिळू लागतात, कर्मचारी किंवा जागेत कोणताही बदल न करता एका तिमाहीत उलाढाल दुप्पट होणे, किंवा ठेवी ज्या आता उत्पन्नाच्या घोषित स्रोताशी जुळत नाहीत. देखरेखीत, खाते उघडताना आणि त्यानंतर नियमित अंतराने, निर्बंधांच्या याद्या आणि राजकीयदृष्ट्या संवेदनशील व्यक्तींच्या याद्यांनुसार तपासणीचाही समावेश असतो.

UBO रजिस्टर कसे काम करते?

डच कंपन्या आणि इतर कायदेशीर संस्थांनी त्यांच्या अंतिम लाभधारक मालकांची नोंदणी चेंबर ऑफ कॉमर्समध्ये करणे बंधनकारक आहे. २०२२ मध्ये युरोपियन युनियनच्या न्याय न्यायालयाने दिलेल्या एका निर्णयानंतर, ही नोंदणी आता सार्वजनिक नाही.

दाखल करण्याचे बंधन

डच कायदेशीर संस्था आणि भागीदारी संस्था, जसे की खाजगी मर्यादित कंपनी (BV), सार्वजनिक मर्यादित कंपनी (NV), प्रतिष्ठान, संघटना, सामान्य भागीदारी (VOF), मर्यादित भागीदारी (CV) आणि व्यावसायिक भागीदारी ( maatschap ), यांनी त्यांच्या अंतिम लाभधारक मालकांची (UBOs) माहिती चेंबर ऑफ कॉमर्सकडे दाखल करणे आवश्यक आहे. ही जबाबदारी स्वतः त्या संस्थेवर असते आणि संचालक मंडळाने नोंदणी अद्ययावत ठेवली पाहिजे: भागभांडवल किंवा नियंत्रणामध्ये कोणताही बदल झाल्यास त्याची माहिती देणे बंधनकारक आहे.

नोंदणी न करणे, किंवा चुकीची नोंदणी करणे, हा आर्थिक गुन्हे कायद्यांतर्गत ( Wet op de economische delicten ) एक आर्थिक गुन्हा आहे. तुमच्या स्वतःच्या क्लायंट ड्यू डिलिजन्समध्ये अंतिम लाभार्थी (UBO) ओळखणे आणि संस्थेची नोंदणीमध्ये नोंद करणे या दोन वेगवेगळ्या गोष्टी आहेत, आणि अनेकदा त्यांच्यात गफलत होते.

नोंदणीमध्ये कोणाला प्रवेश मिळू शकतो?

२२ नोव्हेंबर २०२२ रोजी युरोपियन युनियनच्या न्याय न्यायालयाने C-37/20 आणि C-601/20 या एकत्रित प्रकरणांमध्ये असा निर्णय दिला की, UBO माहितीमध्ये सर्वसामान्य जनतेचा प्रवेश हा खाजगी जीवनात आणि वैयक्तिक डेटाच्या संरक्षणात केलेला अवाजवी हस्तक्षेप आहे. त्याच आठवड्यात डच रजिस्टर जनतेसाठी बंद करण्यात आले आणि ते पुन्हा उघडण्यात आलेले नाही.

आता प्रवेश स्तरांमध्ये कार्य करतो. Wwft दायित्वे असलेल्या संस्था त्यांच्या क्लायंट ड्यू डिलिजन्ससाठी आवश्यक असलेली माहिती पाहू शकतात आणि एखादी संस्था स्वतःची नोंद पाहू शकते. FIU-नेदरलँड, डी नेदरलँडशे बँक (DNB), डच वित्तीय बाजार प्राधिकरण (AFM), कर प्राधिकरण, पोलीस आणि सार्वजनिक अभियोजन सेवा (OM) यांसारख्या सक्षम प्राधिकरणांना संपूर्ण रेकॉर्डमध्ये प्रवेश आहे. ८ जुलै २०२५ रोजी स्वीकारलेला आणि १६ जुलै २०२५ पासून मोठ्या प्रमाणावर अंमलात आलेला 'यूबीओ रजिस्टर्समधील प्रवेश प्रतिबंधित करणारा कायदा' ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), या स्तरीकृत प्रवेशाला वैधानिक आधार देतो.

युरोपियन युनियनचा सहावा मनी लाँडरिंग विरोधी निर्देश, निर्देश (EU) 2024/1640, सदस्य राष्ट्रांना पत्रकार आणि मनी लाँडरिंगचा तपास करणाऱ्या नागरी-समाज संघटनांसारख्या कायदेशीर हितसंबंध असलेल्या व्यक्तींना प्रवेश देण्यास देखील बंधनकारक करतो. त्या मार्गासाठीचे डच नियम अद्याप लागू केले जात आहेत; जोपर्यंत ते लागू होत नाहीत, तोपर्यंत कोणालाही त्या आधारावर प्रवेश मिळत नाही.

विसंगती कळवण्याचे कर्तव्य

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम १०क नुसार, एखादी संस्था जेव्हा नोंदवही तपासते आणि तिच्या लक्षात येते की नोंद तिच्या स्वतःच्या निष्कर्षांशी जुळत नाही, तेव्हा त्या संस्थेने ही विसंगती चेंबर ऑफ कॉमर्सला कळवणे आवश्यक आहे. हे कर्तव्य ऐच्छिक नाही, आणि ग्राहकाच्या फाईलमध्ये फरकाची नोंद केल्याने त्यातून सूट मिळत नाही.

व्यवहारात, अशा प्रकारेच नोंदवही अचूक ठेवली जाते, कारण संस्थेने स्वतः दाखल केलेली माहिती क्वचितच प्रथम दुरुस्त केली जाते. जर तुम्ही संचालक असाल आणि तुमच्या बँकेने किंवा नोटरीने विसंगती आढळल्यास, तुमची दाखल केलेली माहिती त्वरित तपासा आणि ती दुरुस्त करा, कारण चुकीची नोंदणी करणे हा स्वतःच एक गुन्हा आहे.

तुम्हाला अधिक सखोल तपासणीची गरज केव्हा भासते?

जेव्हा मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठ्याचा धोका जास्त असतो, तेव्हा डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम ८ नुसार, तुम्ही ओळखलेल्या धोक्याच्या प्रमाणात अतिरिक्त उपाययोजना करणे आवश्यक असते.

वर्धित योग्य ती खबरदारी म्हणजे केवळ एक विस्तारित अर्ज नसून, प्रश्नांचा एक वेगळा संच आहे. ज्या परिस्थितींमध्ये याची आवश्यकता असते, त्यांमध्ये राजकीयदृष्ट्या उघड व्यक्ती (PEPs) आणि त्यांचे कुटुंबीय व जवळचे सहकारी, युरोपियन कमिशनने नामित केलेल्या उच्च-जोखमीच्या तिसऱ्या देशांशी संबंधित संबंध आणि व्यवहार, आणि युरोपियन आर्थिक क्षेत्राबाहेरील संस्थांसोबतचे सीमापार प्रतिनिधी संबंध यांचा समावेश होतो.

थोडक्यात सांगायचे झाल्यास, वर्धित योग्य तपासणी म्हणजे व्यवहारात वापरलेल्या निधीचा स्रोत आणि, जिथे लागू असेल तिथे, ग्राहकाच्या संपत्तीचा स्रोत, पडताळण्यायोग्य आणि स्वतंत्र माहितीच्या आधारे स्थापित करणे. राजकीयदृष्ट्या महत्त्वाच्या व्यक्तींसाठी आणि सीमापार पत्रव्यवहार संबंधांसाठी, कायद्यानुसार वरिष्ठ व्यवस्थापन स्तरावर मंजुरी आवश्यक आहे. या परिस्थितींव्यतिरिक्त, त्या स्तरावर मंजुरीची आवश्यकता असणे हा एक वैधानिक नियम नसून एक सुज्ञ अंतर्गत नियंत्रण आहे, आणि तुम्ही या दोन्हींपैकी कोणते लागू करत आहात याबद्दल तुमच्या कार्यपद्धती स्पष्ट असाव्यात.

स्पष्टीकरणासाठी एक उदाहरण: एका खरेदीदाराला, एका असंबंधित अधिकारक्षेत्रात मूळ कंपनी असलेल्या, नव्याने स्थापन झालेल्या कंपनीमार्फत व्यावसायिक मालमत्ता खरेदी करायची आहे. मालमत्ता एजंट आणि नोटरी विचारतील की कंपनीचा मालक कोण आहे, पैसा कुठून येतो आणि ही रचना का निवडली गेली, तसेच ते वार्षिक हिशेब, कर्ज करार किंवा मूळ खात्याचे बँक स्टेटमेंट मागतील. जर उत्तरे अस्पष्ट राहिली, तर ते पुढील कार्यवाही करणार नाहीत (कलम ५ डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी).

तुम्ही एखादा असामान्य व्यवहार कसा ओळखाल?

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी अंमलबजावणी अध्यादेश २०१८ ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ) मधील निर्देशकांनुसार , डच कायदा तुम्हाला गुन्हेगारी कृत्य सिद्ध करण्यास सांगत नाही: व्यवहार संशयास्पद आहे की नाही हे तपासले जात नाही, तर तो असामान्य आहे की नाही हे तपासले जाते.

मनी लाँडरिंग विरुद्ध असामान्य व्यवहार यांच्या आमच्या विश्लेषणात हा फरक स्पष्ट केला आहे . सूचकांच्या यादीत दोन प्रकारचे ट्रिगर आहेत: वस्तुनिष्ठ सूचक, जे आपोआप लागू होतात, आणि एक व्यक्तिनिष्ठ सूचक, ज्यासाठी निर्णयाची आवश्यकता असते.

वस्तुनिष्ठ निर्देशक

एक उद्दिष्ट सूचक संस्थेच्या एका परिभाषित श्रेणीला आणि व्यवहाराच्या एका परिभाषित प्रकाराला लागू होतो. जर तो लागू होत असेल, तर ग्राहकाचे स्पष्टीकरण काहीही असले आणि व्यवहार कितीही सामान्य दिसत असला तरी, तो व्यवहार असामान्य असतो आणि त्याची नोंद करणे आवश्यक आहे. ही यादी श्रेणी-विशिष्ट आहे, म्हणून प्रथम तपासा की कोणते सूचक तुम्हाला लागू होतात. मुख्य सूचक खालीलप्रमाणे आहेत:

• कर सल्लागार, लेखापाल, वकील, दिवाणी कायद्याचे नोटरी, ट्रस्ट कार्यालये, मूल्यांकन करणारे आणि मालमत्ता एजंट: EUR 10,000 किंवा अधिक रोख रक्कम, ज्यामध्ये बेअरर चेक आणि प्रीपेड कार्डद्वारे केलेल्या पेमेंटचा समावेश आहे.
• बँका: विविध चलनांमध्ये किंवा मूल्यांमध्ये 10,000 युरो किंवा अधिक रोख रकमेची देवाणघेवाण, क्रेडिट कार्ड किंवा प्रीपेड कार्डवर 10,000 युरो किंवा अधिक रोख रक्कम जमा करणे, 15,000 युरो किंवा अधिक रकमेसाठी क्रेडिट कार्ड किंवा प्रीपेड कार्डचा वापर, आणि 2,000 युरो किंवा अधिक रकमेचे पैसे हस्तांतरित करणे.
• विनिमय संस्था: चलन किंवा मूल्यांमध्ये EUR 10,000 किंवा त्याहून अधिक रकमेची रोख देवाणघेवाण.
• इलेक्ट्रॉनिक मनी संस्था: बँकांप्रमाणेच कार्ड आणि हस्तांतरणाची रक्कम.
• कॅसिनो: 10,000 युरो किंवा त्याहून अधिक रकमेची नाणी, नोटा किंवा मौल्यवान वस्तू जमा करणे, 15,000 युरो किंवा त्याहून अधिक रकमेचे बँक पेमेंट, आणि परकीय चलनासह 10,000 युरो किंवा त्याहून अधिक रकमेचे रोख पेमेंट.
• रिमोट जुगार प्रदाते: १५,००० युरो किंवा अधिक रकमेचे बँक पेमेंट.
• क्रिप्टो-असेट सेवा प्रदाते: EUR 10,000 किंवा अधिक रकमेच्या अधिकृत चलनामध्ये क्रिप्टो-असेटची देवाणघेवाण.

एका ठराविक मर्यादेच्या आत राहण्यासाठी पेमेंट लहान लहान रकमेत विभागल्याने ते नियमांच्या बाहेर जात नाही. एकमेकांशी संबंधित व्यवहारांचे मूल्यांकन एकत्रितपणे केले जाते आणि हेतुपुरस्सर रक्कम विभागणे हे स्वतःच अधिक बारकाईने तपासण्याचे एक कारण आहे.

व्यक्तिनिष्ठ निर्देशक आणि त्यामागील धोक्याची चिन्हे

वस्तुनिष्ठ यादीसोबतच, एक व्यक्तिनिष्ठ सूचकही आहे: असा व्यवहार, ज्याबद्दल संस्थेला तो मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठ्याशी संबंधित असू शकतो असे मानण्याचे कारण असते. हे सूचकच बहुतेक काम करते आणि त्यासाठी अंकगणिताऐवजी निर्णयाची आवश्यकता असते.

ज्या नमुन्यांचे बारकाईने निरीक्षण करणे नेहमीच आवश्यक ठरते, त्यांमध्ये खालील गोष्टींचा समावेश होतो:

• किंमत, खर्च, विलंब किंवा प्रतिकूल व्यावसायिक अटींबद्दलची उदासीनता;
• व्यवहारात कोणतीही दृश्य भूमिका नसलेल्या तृतीय पक्षाकडून प्राप्त झालेले किंवा त्यांच्यामार्फत पाठवलेले पेमेंट;
• व्यवसायाच्या गरजेपेक्षा अधिक गुंतागुंतीची कॉर्पोरेट रचना, विशेषतः व्यापाराशी संबंध नसलेल्या देशातील एका स्तरासह;
• मालमत्ता, वाहने किंवा कलाकृती यांची बाजारातील दराप्रमाणे न वाढणाऱ्या किमतीला जलद पुनर्विक्री करणे;
• सुरक्षा, परतफेडीचे वेळापत्रक किंवा व्यावसायिक कारण नसताना संबंधित पक्षांमधील कर्ज;
• ओळखपत्र किंवा मालकी हक्काची कागदपत्रे सादर करण्यास टाळाटाळ करणे, किंवा वारंवार विनंती केल्यानंतरच आणि खराब प्रतींमध्ये कागदपत्रे पुरवणे;
• पेमेंट करण्याच्या पद्धतीत झालेला एक अनाकलनीय बदल, विशेषतः रोख रक्कम, क्रिप्टो-अॅसेट्स किंवा नवीन मध्यस्थाकडे.

कोणताही एकच संकेत काहीही सिद्ध करत नाही, आणि ठराविक संख्येच्या संकेतांमुळे अहवाल देणे आवश्यक आहे असा कोणताही नियम नाही. महत्त्वाचे हे आहे की, संकेतांचे संयोजन, संदर्भ, ग्राहकाचे स्पष्टीकरण पटण्यासारखे आणि पडताळण्यायोग्य आहे की नाही, आणि तुम्ही तुमचे मूल्यांकन नोंदवले आहे की नाही. त्या मूल्यांकनानंतर, जर मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठ्याशी संबंध असल्याचा संशय घेण्यास कारण असेल, तर व्यक्तिनिष्ठ निर्देशकाची पूर्तता होते आणि तुम्ही अहवाल देणे बंधनकारक आहे.

अहवाल देण्याच्या निर्णयाइतक्याच काळजीपूर्वक, अहवाल न देण्याच्या निर्णयामागील मूल्यांकनाची नोंद करा. नंतर फाईलचे पुनरावलोकन करणाऱ्या पर्यवेक्षकाला हे पाहायचे असेल की, तुम्ही दिलेले स्पष्टीकरण पुरेसे आहे असा निष्कर्ष का काढला.

तुम्ही FIU-नेदरलँडला कसे रिपोर्ट करता?

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम १६ नुसार, एखाद्या असामान्य व्यवहाराचे स्वरूप कळताच, तुम्ही त्याची माहिती विनाविलंब वित्तीय गुप्तचर विभागाला (एफआययू-नेदरलँड) देणे बंधनकारक आहे. या तक्रारी एफआययूच्या ऑनलाइन रिपोर्टिंग पोर्टलद्वारे केल्या जातात.

विलंब न करणे म्हणजे संपूर्ण अंतर्गत चौकशीनंतरच अहवाल देणे असा होत नाही. एकदा वैधानिक निकष पूर्ण झाले की, अहवाल प्रसिद्ध झालाच पाहिजे; त्यानंतर पुढील कोणत्याही गोष्टीची चौकशी केली जाऊ शकते. अंतर्गत पुनरावलोकनाच्या लांबलचक प्रक्रियांमुळे अहवाल देण्यास होणारा विलंब, हा अंमलबजावणीच्या प्रकरणांमध्ये आढळणाऱ्या सर्वात सामान्य बाबींपैकी एक आहे, आणि यावरचा नेहमीचा उपाय म्हणजे तुमच्या कार्यपद्धतीत नमूद केलेली एक छोटी, निश्चित अंतिम मुदत.

पुढे काय होते हे तुम्ही ठरवत नाही. एफआययू-नेदरलँड अहवालाचे विश्लेषण करते, व्यवहार संशयास्पद असल्याचे घोषित करू शकते आणि त्यानंतर तपास व सुरक्षा सेवांना डेटा उपलब्ध करून देते. गुन्हा घडला आहे की नाही याचे मूल्यांकन तिथे आणि गरज पडल्यास न्यायालयाद्वारे केले जाते. अहवाल देण्याच्या प्रक्रियेबद्दल अधिक माहिती एफआययू-नेदरलँडकडून मिळू शकते.

अहवाल तुम्हाला कोणते संरक्षण देतो?

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (WWFT) सद्भावनेने अहवाल देणाऱ्या संस्थेचे संरक्षण करते. कलम १९ नुसार, अहवालातील माहितीचा वापर मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठ्यासाठी अहवाल देणाऱ्या संस्थेविरुद्ध फौजदारी तपास किंवा खटल्याचा आधार म्हणून केला जाऊ शकत नाही. कलम २० नुसार, जर संस्थेला वाजवीपणे असे वाटत असेल की ती कायद्याचे पालन करत आहे, तर अहवालामुळे ग्राहकाला झालेल्या नुकसानीसाठी ती संस्था जबाबदार राहणार नाही.

हे संरक्षण अहवालाशी आणि या वैधानिक अटींशी निगडित आहे. अहवालाच्या अनुषंगाने केलेल्या प्रत्येक गोष्टीसाठी ही सर्वसाधारण नुकसानभरपाई नाही, आणि त्यामुळे सदोष ग्राहक फाईल दुरुस्त होत नाही.

तुम्ही ग्राहकाला सांगू नका

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम २३ नुसार, तक्रार केली गेली आहे किंवा केली जाणार आहे, हे ग्राहकाला किंवा तिसऱ्या व्यक्तीला कळवण्यास मनाई आहे. याला अनेकदा 'टिपिंग-ऑफ प्रोहिबिशन' (माहिती उघड करण्यास मनाई) असे म्हटले जाते.

ही बंदी तुम्हाला एखादी सूचना नाकारण्यापासून किंवा नातेसंबंध संपवण्यापासून थांबवत नाही. मात्र, असे करताना अशी माहिती न देणे आवश्यक आहे, ज्यावरून तक्रार केल्याचा किंवा तक्रार करण्याचा हेतू असल्याचा निष्कर्ष काढता येईल. व्यवहारात याचा अर्थ केवळ एक तटस्थ व्यावसायिक स्पष्टीकरण देणे, आणि दुसरे काहीही नाही.

तुम्ही अंतर्गत पातळीवर कोणत्या गोष्टींची नोंद आणि व्यवस्थापन केले पाहिजे?

तुम्ही ग्राहक आणि व्यवहारांच्या नोंदी पाच वर्षांसाठी जतन केल्या पाहिजेत, तुमच्या कर्मचाऱ्यांना प्रशिक्षण दिले पाहिजे आणि तुमच्या जोखमींना अनुरूप धोरणे व कार्यपद्धती आखल्या पाहिजेत. संस्था जितकी मोठी आणि जोखमीची असेल, तितकीच पर्यवेक्षकाची अपेक्षा जास्त असते.

डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम ३३ नुसार, ग्राहक डेटा, पडताळणी नोंदी आणि व्यवहाराचा डेटा व्यवहारानंतर किंवा व्यावसायिक संबंध संपुष्टात आल्यानंतर पाच वर्षांपर्यंत जतन करणे आवश्यक आहे. हे केवळ संग्रहणासाठी नाही: जर तुम्ही चार वर्षांपूर्वी एखाद्या ग्राहकाला का स्वीकारले हे आठवू शकत नसाल, तर तुम्ही आता त्या निर्णयाचे समर्थन करू शकत नाही.

कलम ३५ नुसार, असामान्य व्यवहार ओळखण्यासाठी आणि ग्राहकाची योग्य ती पडताळणी (ड्यू डिलिजन्स) योग्यरित्या करण्यासाठी कर्मचाऱ्यांना वेळोवेळी प्रशिक्षण देणे आवश्यक आहे. सर्वसाधारण परिस्थितींच्या तुलनेत, स्वतःच्या प्रकरणांवर आधारित प्रशिक्षण पर्यवेक्षकीय छाननीमध्ये अधिक चांगल्या प्रकारे टिकून राहते.

प्रशासनासंदर्भात, कलम २क नुसार धोके मर्यादित आणि नियंत्रित करण्यासाठी धोरणे, कार्यपद्धती आणि उपाययोजना असणे आवश्यक आहे, जे दैनंदिन व्यवस्थापन स्तरावर मंजूर केलेले आणि पद्धतशीरपणे तपासलेले असावेत. कलम २ड नुसार, ज्या संस्थेचे दैनंदिन धोरण दोन किंवा अधिक व्यक्तींद्वारे निश्चित केले जाते, त्या संस्थेने त्यापैकी एकाला अनुपालनासाठी जबाबदार म्हणून नियुक्त करणे आवश्यक आहे, तसेच एक स्वतंत्र अनुपालन विभाग आणि संस्थेचे स्वरूप व आकारमानाच्या प्रमाणात, एक स्वतंत्र लेखापरीक्षण विभाग असणे आवश्यक आहे. पर्यवेक्षक मोठ्या आणि अधिक धोका असलेल्या संस्थांकडून या वैधानिक किमान अपेक्षांपेक्षा अधिक अपेक्षा ठेवतात.

अनुपालनावर कोण देखरेख करते आणि त्यासाठी काय शिक्षा आहेत?

पर्यवेक्षण क्षेत्रानुसार विभागलेले असते आणि पर्यवेक्षक सूचना, दंडात्मक आदेश आणि प्रशासकीय दंड आकारू शकतात. गंभीर उल्लंघनांवर आर्थिक गुन्हे म्हणूनही खटला चालवला जाऊ शकतो.

मुख्य विभागणी खालीलप्रमाणे आहे. ही विभागणी संपूर्ण नाही आणि वेळोवेळी त्यात बदल केला जातो, त्यामुळे सध्याच्या मार्गदर्शनानुसार तिची पडताळणी करा:

• De Nederlandsche Bank: बँका, पेमेंट सेवा प्रदाते, इलेक्ट्रॉनिक मनी संस्था, विमा कंपन्या आणि ट्रस्ट कार्यालये.
• डच वित्तीय बाजार प्राधिकरण: गुंतवणूक कंपन्या, सामूहिक गुंतवणूक उपक्रम आणि वित्तीय सेवा प्रदाते त्याच्या कार्यक्षेत्रात येतात.
• वित्तीय पर्यवेक्षण कार्यालय (ब्युरो फायनान्शियल टोएझिच्ट, BFT): दिवाणी कायद्याचे नोटरी, लेखापाल, कर सल्लागार आणि स्वतंत्र कायदेशीर सेवा प्रदाते त्याच्या कार्यक्षेत्रात येतात.
• कर आणि सीमाशुल्क प्रशासन, डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी पर्यवेक्षण कार्यालयBelastingdienst/Buro Toezicht Wwft): वस्तूंचे व्यापारी, मालमत्ता एजंट, मूल्यांकन करणारे, गहाण ठेवणारे आणि निवास व्यवस्था पुरवणारे.
• स्थानिक बार असोसिएशनचे डीनडेकेन): वकील.

या उपायांमध्ये चेतावणी आणि औपचारिक निर्देशांपासून ते दंडात्मक आदेश आणि प्रशासकीय दंडांपर्यंतच्या तरतुदींचा समावेश आहे, तसेच ठराविक उल्लंघनांसाठी फौजदारी कारवाईचा मार्गही उपलब्ध आहे. डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) वैधानिक दंड श्रेणींनुसार काम करते. एखाद्या विशिष्ट प्रकरणातील कमाल रक्कम ही उल्लंघन झालेल्या तरतुदीवर, लागू होणाऱ्या श्रेणीवर आणि, सर्वोच्च श्रेणीमध्ये, उलाढालीवर आधारित कमाल रकमेवर अवलंबून असते, जी प्रत्येक संस्थेला लागू होत नाही. कमाल रकमेची तपासणी केवळ एका ठळक आकड्याशी न करता, उल्लंघन झालेल्या तरतुदीच्या संदर्भात करा. पर्यवेक्षक अनेक दंडही जाहीर करतात, ज्यांचे वजन अनेकदा प्रत्यक्ष रकमेपेक्षाही अधिक असते.

व्यवहारात, अंमलबजावणी प्रकरण अनेकदा माहितीच्या विनंतीने किंवा प्रत्यक्ष तपासणीने सुरू होते. अशा विनंत्यांना पूर्णपणे आणि वेळेवर उत्तरे द्या, कारण सहकार्य करण्यास नकार देणे हे स्वतःच एक उल्लंघन आहे. तुम्ही दिलेल्या प्रत्येक गोष्टीची एक प्रत स्वतःजवळ ठेवा आणि प्रस्तावित दंडाला प्रतिसाद देण्यापूर्वी कायदेशीर सल्ला घ्या: तुम्ही प्रस्तावित निर्णयावर तुमचे मत देऊ शकता आणि आक्षेप व अपीलद्वारे दंडाला आव्हान दिले जाऊ शकते. फौजदारी तपासात तुमच्यावर किंवा तुमच्या संस्थेवर मनी लाँडरिंगचा संशय आल्यास, पहिली पावले महत्त्वाची ठरतात; ' जेव्हा तुमच्यावर मनी लाँडरिंगचा संशय येतो तेव्हा काय करावे' यामध्ये आम्ही ती मांडली आहेत . फौजदारी कार्यवाहीमध्ये प्रतिनिधित्वासाठी, 'मनी लाँडरिंग संरक्षण' पहा.

युरोपियन युनियनच्या मनी लाँडरिंग विरोधी पॅकेजमुळे काय बदल होतात?

१० जुलै २०२७ पासून, क्लायंट ड्यू डिलिजन्सचे बहुतेक नियम डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) ऐवजी थेट लागू होणाऱ्या ईयू (EU) नियमावलीतून येतील. एक नवीन ईयू प्राधिकरण सर्वाधिक जोखमीच्या संस्थांवर देखरेख ठेवेल आणि संपूर्ण ईयूमध्ये रोख पेमेंटवर मर्यादा लागू होईल.

हे पॅकेज १९ जून २०२४ रोजी युरोपियन युनियनच्या अधिकृत राजपत्रात प्रकाशित करण्यात आले असून, त्यात तीन साधनांचा समावेश आहे:

• रेग्युलेशन (ईयू) २०२४/१६२४, म्हणजेच मनी लाँडरिंग विरोधी नियमन (AMLR), १० जुलै २०२७ पासून राष्ट्रीय अंमलबजावणीशिवाय थेट लागू होते, मात्र काही विशिष्ट क्षेत्रांसाठी ही तारीख नंतरची आहे. हे नियमन, ग्राहक योग्य ती खबरदारी (क्लायंट ड्यू डिलिजन्स) आणि लाभधारक मालकी (बेनिफिशियल ओनरशिप) यांसारख्या मुख्य जबाबदाऱ्या एकाच युरोपियन नियमावलीमध्ये एकत्रित करते. याचा मसुदा येथे उपलब्ध आहे. युरो-लेक्स.
• डायरेक्टिव्ह (ईयू) २०२४/१६४०, सहावा मनी लाँडरिंग विरोधी निर्देश, राष्ट्रीय कायद्यात लागू करणे आवश्यक आहे. यामध्ये पर्यवेक्षकीय अधिकार, वित्तीय गुप्तचर विभाग आणि लाभधारक मालकी नोंदणी यांचा समावेश आहे.
• रेग्युलेशन (ईयू) २०२४/१६२० नुसार फ्रँकफर्टमध्ये अँटी-मनी लाँडरिंग अथॉरिटी (AMLA) ची स्थापना करण्यात आली आहे. AMLA उच्च-जोखमीच्या निवडक आंतरराष्ट्रीय वित्तीय संस्थांच्या गटावर थेट देखरेख ठेवेल आणि राष्ट्रीय पर्यवेक्षकांमध्ये समन्वय साधेल; त्याचे अधिकार टप्प्याटप्प्याने लागू केले जात आहेत.

एएमएलआर वस्तू आणि सेवांच्या व्यापाऱ्यांसाठी १०,००० युरो किंवा त्याहून अधिक रकमेच्या रोख व्यवहारांवर युरोपियन युनियन-व्यापी बंदी देखील लागू करते आणि सदस्य देश यापेक्षा कमी राष्ट्रीय मर्यादा निश्चित करू शकतात.

या नियमांमुळे राष्ट्रीय स्तरावरील फरकाची शक्यता कमी होते, परंतु निर्देशाची अंमलबजावणी होणे बाकी आहे आणि पर्यवेक्षकीय पद्धती रातोरात एकसमान होणार नाहीत. १० जुलै २०२७ पर्यंत, डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) पूर्णपणे लागू राहील. ज्या क्षेत्रांमध्ये सुधारणा करण्याची सर्वाधिक शक्यता आहे, ती म्हणजे ग्राहक योग्यता तपासणी प्रक्रिया, लाभधारक मालकीची फाईल, अंतर्गत धोरणे आणि अहवाल सादर करण्याची पद्धत.

एक संस्था म्हणून तुम्ही Wwft अंतर्गत काय तपासले पाहिजे?

पर्यवेक्षक तुमच्या फाईलचे मूल्यांकन डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी (Wwft) आणि अंमलबजावणी अध्यादेश २०१८ (Implementing Decree 2018) च्या आधारे करतात, त्यामुळे खालील तपासण्या कागदावर दिसल्या पाहिजेत.

• दिनांकित जोखीम मूल्यांकन तयार ठेवा आणि ठराविक अंतराने तसेच तुमच्या व्यवसायात बदल झाल्यावर त्याचे पुनरावलोकन करा.
• प्रत्येक क्लायंटसाठी लाभधारक मालक कोण आहे आणि तुम्ही त्याची पडताळणी कशी केली याची नोंद ठेवा, तसेच तुम्ही वैधानिक पर्यायी मार्ग वापरला असल्यास त्याचे कारणही नमूद करा.
• ऑनबोर्डिंगच्या वेळी आणि त्यानंतर वेळोवेळी पीईपी (PEP) आणि निर्बंधांच्या यादीनुसार तपासणी केली जाते.
• अहवाल FIU-नेदरलँडपर्यंत विनाविलंब पोहोचावेत यासाठी एक निश्चित अंतर्गत एस्केलेशन अंतिम मुदत सेट करा (कलम 16 Wwft).
• ग्राहकाला कधीही सांगू नका की तक्रार केली गेली आहे किंवा करण्याचा विचार आहे (कलम 23 डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी), आणि कोणतीही समाप्ती तटस्थ ठेवा.
• ग्राहक आणि व्यवहारांच्या नोंदी पाच वर्षांसाठी ठेवा (कलम 33 डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी) आणि आपल्या स्वतःच्या प्रकरणांसह कर्मचाऱ्यांना वेळोवेळी प्रशिक्षण द्या (कलम 35 डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी).

बँक, नोटरी किंवा सल्लागाराचे ग्राहक म्हणून तुम्ही काय तपासले पाहिजे?

जर एखादी संस्था तिची योग्य ती पडताळणी पूर्ण करू शकत नसेल, तर डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम ५ नुसार तिला संबंध नाकारणे किंवा संपुष्टात आणणे बंधनकारक आहे, त्यामुळे तुमच्या उत्तरांचा तुमच्या खात्यावर किंवा व्यवहारावर थेट परिणाम होतो.

• निधीच्या स्रोताविषयीच्या प्रश्नांची उत्तरे त्वरित आणि वार्षिक हिशेब, करार किंवा बँक स्टेटमेंट यांसारख्या कागदपत्रांसह द्या.
• आपल्या कंपनीचे चेंबर ऑफ कॉमर्समधील UBO अर्ज पूर्ण आणि अद्ययावत असल्याची खात्री करा.
• मोठ्या रोख रकमेची आणि संबंधित पक्षांमधील कर्जाची नोंद ठेवा, ज्यामध्ये करार आणि परतफेडीच्या वेळापत्रकाचा समावेश असावा.
• EUR 10,000 च्या रोख रकमेच्या मर्यादेखाली राहण्यासाठी पेमेंट विभागू नका; संबंधित व्यवहारांचे मूल्यांकन एकत्रितपणे केले जाते.
• जर तुमच्या बँकेने तुमचे खाते बंद केले, तर त्याची कारणे आणि तक्रार निवारण प्रक्रियेबद्दल लेखी स्वरूपात विचारा आणि तो पत्रव्यवहार जपून ठेवा.

मनी लाँडरिंग आणि डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या बाबतीत आम्ही तुमच्यासाठी काय करू शकतो?

आम्ही संस्थांना डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी अनुपालन आणि पर्यवेक्षकीय चौकशींबाबत सल्ला देतो आणि आमचे फौजदारी वकील मनी लाँडरिंगच्या प्रकरणांमध्ये कंपन्या आणि व्यक्तींचा बचाव करतात.

• आम्ही Wwft विरुद्ध तुमचे जोखीम मूल्यांकन, ग्राहक पडताळणी प्रक्रिया आणि UBO फाईल्स यांचे पुनरावलोकन करतो.
• तुमचा व्यवसाय डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कलम 1a अंतर्गत येतो की नाही आणि कोणती कर्तव्ये लागू होतात याचे आम्ही मूल्यांकन करतो.
• आम्ही एका विशिष्ट व्यवहाराबाबत सल्ला देतो: वस्तुनिष्ठ निर्देशक लागू होतो की व्यक्तिनिष्ठ निर्देशक आणि त्याचा अहवाल द्यावा की नाही.
• आम्ही माहितीसाठीच्या पर्यवेक्षकीय विनंतीला किंवा प्रस्तावित दंडाला तुमचा प्रतिसाद तयार करतो आणि आक्षेप व अपील दाखल करतो.
• जेव्हा तुमची बँक तुमच्या निधीबद्दल प्रश्न विचारते किंवा तुमचे खाते बंद करते, तेव्हा आम्ही तुम्हाला मदत करतो.
• मनी लाँड्रिंगच्या तपासातील पहिल्या पोलीस चौकशीपासून आम्ही संशयित म्हणून तुमचे प्रतिनिधित्व करतो.

सारांश

• कलम 420bis ते 420quater Sr अंतर्गत मनी लाँडरिंग हा एक गुन्हा आहे, ज्यामध्ये सदोष लाँडरिंगचा समावेश आहे जिथे तुम्हाला गुन्हेगारी उगमाचा संशय यायला हवा होता.
• डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीच्या कार्यक्षेत्रातील संस्थांनी, गुन्हा घडला असो वा नसो, ग्राहकांची योग्य ती पडताळणी करणे आणि असामान्य व्यवहारांची नोंद करणे आवश्यक आहे.
• अहवाल विनाविलंब FIU-नेदरलँडकडे पाठवले जातात; ग्राहकाला याची माहिती दिली जात नाही आणि सद्भावनेने दिलेला अहवाल संरक्षित असतो.
• UBO रजिस्टर आता सार्वजनिक नाही; संस्थांनी विसंगती आढळल्यास चेंबर ऑफ कॉमर्सला कळवणे आवश्यक आहे.
• १० जुलै २०२७ पासून EU AMLR मोठ्या प्रमाणावर Wwft च्या ड्यू डिलिजन्स नियमांची जागा घेते आणि EUR १०,००० किंवा त्याहून अधिक रकमेच्या रोख पेमेंटवर बंदी घालते.

सतत विचारले जाणारे प्रश्न