1. परिचय
20 मे, 2015 रोजी युरोपियन संसदेने चौथा एंटी-मनी लाँडरिंग निर्देश स्वीकारला. या निर्देशाच्या आधारे, प्रत्येक सदस्य देशाला यूबीओ नोंदणी स्थापित करण्यास बांधील आहे. कंपनीतील सर्व यूबीओ रजिस्टरमध्ये समाविष्ट केले पाहिजेत. युबीओ प्रत्येक नैसर्गिक व्यक्तीस पात्र ठरवेल ज्याला थेट बाजार किंवा अप्रत्यक्षपणे कंपनीच्या (समभाग) व्याज पैकी 25% पेक्षा जास्त व्याज असते, ते शेअर बाजारावर सूचीबद्ध कंपनी नसतात. यूबीओ (एस) ची स्थापना करण्यात अपयशी ठरल्यास, कंपनीतील उच्च व्यवस्थापकीय कर्मचा from्याकडून एखाद्या नैसर्गिक व्यक्तीला यूबीओ समजून घेण्याचा शेवटचा पर्याय असू शकतो. नेदरलँडमध्ये, यूबीओ-रजिस्टर 26 जून, 2017 पूर्वी समाविष्ट केले जावे. डच आणि युरोपियन व्यवसाय हवामानासाठी हे रजिस्टर अनेक परिणाम आणेल अशी अपेक्षा आहे. जेव्हा एखाद्याला अप्रिय आश्चर्य वाटण्याची इच्छा नसते, तेव्हा येणार्‍या बदलांची स्पष्ट प्रतिमा आवश्यक असेल. म्हणूनच, हा लेख यूबीओ रजिस्टरची वैशिष्ट्ये आणि त्यावरील परिणामांचे विश्लेषण करुन ती स्पष्ट करण्यासाठी प्रयत्न करेल.
२. एक युरोपियन संकल्पना
चौथा एंटी मनी लॉन्ड्रिंग डायरेक्टिव्ह हे युरोपियन बनवण्याचे उत्पादन आहे. या निर्देशकाची ओळख करून देण्यामागची कल्पना अशी आहे की युरोपला सावकार आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा करणार्‍यांना सध्याच्या भांडवलाची मोकळीक आणि त्यांच्या गुन्हेगारी हेतूंसाठी आर्थिक सेवा पुरवण्याच्या स्वातंत्र्याचा वापर करण्यापासून रोखू इच्छिते. या अनुषंगाने सर्व यूबीओची ओळख प्रस्थापित करण्याची इच्छा आहे, जे पर्याप्त प्रमाणात अधिकारी आहेत. यूबीओ रजिस्टर चा हेतू साध्य करण्यासाठी अँटी मनी लाँड्रिंग डायरेक्टिव्ह (डायरेक्टिव्ह) द्वारा चौथ्या बदलांचा केवळ एक भाग बनविला जातो.
नमूद केल्याप्रमाणे, दिशानिर्देश 26 जून 2017 पूर्वी अंमलात आणला जावा. यूबीओ नोंदणीच्या विषयावर, निर्देश स्पष्ट चौकटीची रूपरेषा दर्शवितो. मार्गदर्शक सदस्यांनी कायद्याच्या कार्यक्षेत्रात जास्तीत जास्त कायदेशीर संस्था आणण्याचे बंधन केले आहे. निर्देशानुसार, तीन प्रकारच्या प्राधिकरणांना कोणत्याही परिस्थितीत यूबीओ डेटामध्ये प्रवेश असणे आवश्यक आहेः सक्षम अधिकारी (पर्यवेक्षी अधिका including्यांसह) आणि सर्व आर्थिक बुद्धिमत्ता युनिट्स, वित्तीय संस्था, पत संस्था, लेखा परीक्षक, नोटरी, दलाल यांच्यासह आणि जुगार सेवा पुरविणारे) आणि कायदेशीर रूची दर्शवू शकणार्‍या सर्व व्यक्ती किंवा संस्था. तथापि, सदस्य राज्ये पूर्णपणे सार्वजनिक नोंदणीसाठी निवडण्यास मोकळे आहेत. “सक्षम अधिकारी” या शब्दाचे अधिक निर्देश दिशानिर्देशात नाही. त्या कारणास्तव, युरोपियन कमिशनने 5 जुलै 2016 च्या निर्देशात तिच्या प्रस्तावित दुरुस्तीमध्ये स्पष्टीकरण मागितले.
रजिस्टरमध्ये समाविष्ट केलेली माहितीची किमान माहिती खालीलप्रमाणे आहेः संपूर्ण नाव, जन्म महिना, जन्माचे वर्ष, राष्ट्रीयत्व, राहण्याचा देश आणि यूबीओद्वारे घेतलेल्या आर्थिक स्वारस्याची मर्यादा. याव्यतिरिक्त, “यूबीओ” या शब्दाची व्याख्या खूप विस्तृत आहे. या शब्दामध्ये केवळ 25% किंवा त्याहून अधिकचे थेट नियंत्रण (मालकीच्या आधारावर) समाविष्ट नाही, तर 25% पेक्षा जास्त संभाव्य अप्रत्यक्ष नियंत्रण देखील आहे. अप्रत्यक्ष नियंत्रण म्हणजे मालकी व्यतिरिक्त इतर कोणत्याही मार्गाने नियंत्रण. हे नियंत्रण भागधारकांच्या करारामधील नियंत्रणाच्या निकषांवर आधारित आहे, एखाद्या कंपनीवर दूरगामी परिणाम करण्याची क्षमता किंवा उदाहरणार्थ संचालकांची नेमणूक करण्याची क्षमता यावर आधारित असू शकते.
3. नेदरलँड्स मध्ये नोंदणी
यूबीओ रजिस्टरवर कायद्याच्या अंमलबजावणीसाठी डच फ्रेमवर्क मुख्यत्वे 10 फेब्रुवारी, 2016 रोजी दिजस्लेल्लोईमला मंत्री पत्रात नमूद केले गेले आहे. नोंदणीच्या आवश्यकतेनुसार व्यापलेल्या संस्थांविषयी, हे पत्र सूचित करते की अस्तित्त्वात असलेल्या कोणत्याही प्रकारचा डच नाही एकमात्र मालकी आणि सर्व सार्वजनिक संस्था वगळता घटक अछूत राहतील. तसेच सूचीबद्ध कंपन्यांना वगळले आहे. युरोपियन स्तरावर निवडल्यानुसार रजिस्टरमधील माहितीची तपासणी करण्याचे अधिकार असलेल्या तीन श्रेणीतील व्यक्ती आणि अधिकारी यांच्यापेक्षा वेगवान, नेदरलँड्स पब्लिक रजिस्टरची निवड करतात. असे आहे कारण प्रतिबंधित रेजिस्ट्रीमध्ये किंमत, व्यवहार्यता आणि सत्यापन करण्याच्या बाबतीत गैरसोय होते. रेजिस्ट्री सार्वजनिक होईल म्हणून, चार गोपनीयता सेफगार्ड्स येथे तयार केले जातील:
3.1. माहितीचा प्रत्येक वापरकर्ता नोंदविला जाईल.
3.2.२. माहितीवर प्रवेश विनामूल्य मंजूर नाही.
3.3. विशिष्ट नियुक्त केलेल्या प्राधिकरणांशिवाय (डच बँक, ऑथॉरिटी फायनान्शियल मार्केट्स आणि वित्तीय पर्यवेक्षण कार्यालय) आणि डच वित्तीय बुद्धिमत्ता युनिटशिवाय इतर वापरकर्त्यांकडे केवळ मर्यादित डेटाचा प्रवेश असेल.
3.4. अपहरण, खंडणी, हिंसा किंवा धमकी देण्याच्या जोखमीच्या बाबतीत, केस-दर-प्रकरण जोखीम मूल्यांकन केले जाईल, ज्यामध्ये आवश्यक असल्यास विशिष्ट डेटावर प्रवेश बंद केला जाऊ शकतो की नाही याची तपासणी केली जाईल.
विशिष्ट नियुक्त केलेले अधिकारी आणि एएफएम व्यतिरिक्त वापरकर्ते केवळ खालील माहितीवर प्रवेश करू शकतातः नाव, जन्म महिना, राष्ट्रीयत्व, राहण्याचा देश आणि फायदेशीर मालकाद्वारे घेतलेल्या आर्थिक स्वारस्याची मर्यादा. या किमान अर्थ असा आहे की सर्व संस्था ज्यांना सक्तीने आवश्यक यूबीओ संशोधन करावे लागेल त्यांना रेजिस्ट्रीमधून त्यांची सर्व आवश्यक माहिती मिळू शकत नाही. त्यांना स्वत: ही माहिती गोळा करावी लागेल आणि ही माहिती त्यांच्या प्रशासनात जतन करावी लागेल.
नियुक्त प्राधिकरणे आणि एफआययूची एक विशिष्ट शोध आणि पर्यवेक्षी भूमिका आहे हे लक्षात घेता त्यांच्याकडे अतिरिक्त डेटामध्ये प्रवेश असेलः (१) दिवस, ठिकाण आणि जन्म देश, (२) पत्ता, ()) नागरिक सेवा क्रमांक आणि / किंवा परदेशी कर ओळख क्रमांक (टीआयएन), ()) ज्या व्यक्तीद्वारे ओळख सत्यापित केली गेली होती त्या दस्तऐवजाचे स्वरूप, संख्या आणि तारीख आणि त्या जागेचे स्थान किंवा त्या दस्तऐवजाची एक प्रत आणि ()) दस्तऐवजीकरण ज्यामुळे एखाद्या व्यक्तीचा दर्जा का आहे हे सिद्ध होते. यूबीओ आणि संबंधित (आर्थिक) व्याज आकार.
अपेक्षा आहेत की चेंबर ऑफ कॉमर्स रजिस्टर व्यवस्थापित करेल. कंपन्यांनी आणि कायदेशीर संस्थांकडून माहिती सादर करून डेटा रजिस्टरपर्यंत पोहोचू शकेल. एक यूबीओ ही माहिती सबमिट करण्यात सहभागी होण्यास नकार देऊ शकत नाही. शिवाय, बाधित प्राधिकरणांचेही एका अर्थाने अंमलबजावणीचे कार्य असेल: त्यांच्याकडे असलेल्या सर्व माहितीची नोंद रजिस्टरशी संवाद करण्याची त्यांची जबाबदारी आहे, जी रजिस्टरपेक्षा वेगळी आहे. मनी लाँड्रिंग, टेररिस्ट फायनान्सिंग आणि इतर प्रकारच्या आर्थिक आणि आर्थिक गुन्हेगारीच्या विरूद्ध लढा देण्यासाठी ज्या जबाबदा .्या सोपविल्या गेल्या आहेत त्या अधिका task्यांना त्यांच्या कामाच्या आकारानुसार, रजिस्टरपेक्षा वेगळा डेटा सबमिट करणे किंवा आवश्यक असणे आवश्यक आहे. अद्याप हे स्पष्ट झाले नाही की यूबीओ डेटा (योग्य) सबमिट करण्याच्या संदर्भात अंमलबजावणी कार्यात कोण औपचारिकपणे प्रभारी असेल आणि कोण (शक्यतो) दंड देण्यास पात्र असेल.
Fla. दोष नसलेली प्रणाली?
कठोर आवश्यकता असूनही, यूबीओ कायदे सर्व बाजूंनी जलरोधक असल्याचे दिसत नाही. यूबीओ रेजिस्ट्रीच्या क्षेत्राच्या बाहेर एखादी व्यक्ती याची खातरजमा करण्याचे अनेक मार्ग आहेत.
4.1. विश्वास-आकृती
एखाद्याने ट्रस्टच्या आकृतीद्वारे ऑपरेट करणे निवडू शकता. निर्देशानुसार विश्वस्त आकडेवारी वेगवेगळ्या नियमांच्या अधीन असते. या निर्देशासाठी विश्वस्त-आकडेवारीसाठीही नोंदणीची आवश्यकता असते. हे विशिष्ट रजिस्टर तथापि, सार्वजनिकपणे उघडले जाणार नाही. अशाप्रकारे, ट्रस्टच्या मागे असलेल्या व्यक्तींचे अनामिकत्व आणखी काही प्रमाणात सुरक्षित राहते. ट्रस्ट आकडेवारीची उदाहरणे म्हणजे एंग्लो-अमेरिकन ट्रस्ट आणि कुरानो ट्रस्ट. बोनेयर यांना ट्रस्टशी तुलनात्मक आकृती देखील माहित आहे: डीपीएफ. हा एक विशिष्ट प्रकारचा पाया आहे, ज्यात ट्रस्टच्या विपरीत कायदेशीर व्यक्तिमत्व आहे. हे बीईएस कायद्याद्वारे शासित आहे.
4.2.२. जागा हस्तांतरण
चौथा एंटी मनी लॉन्ड्रिंग डायरेक्टिव्ह त्याच्या लागूतेबद्दल खालील बाबींचा उल्लेख करतो: “… कंपन्या आणि त्यांच्या हद्दीत स्थापित इतर कायदेशीर संस्था”. या वाक्याने असे सूचित केले आहे की सदस्य देशांच्या हद्दीबाहेर प्रस्थापित कंपन्या, परंतु नंतर त्यांची कंपनी सीट सदस्य राष्ट्रात हलवितात, त्या कायद्यानुसार या कंपन्यांचा समावेश नाही. उदाहरणार्थ, जर्सी लिमिटेड, बीईएस बीव्ही आणि अमेरिकन इंक यासारख्या लोकप्रिय कायदेशीर संकल्पनांचा विचार करता येईल. डीपीएफ देखील आपली वास्तविक जागा नेदरलँडमध्ये हलविण्याचा आणि डीपीएफ म्हणून क्रियाकलाप सुरू ठेवण्याचा निर्णय घेऊ शकते.
5. आगामी बदल?
युरोपीय संघाला यूबीओ कायदा टाळण्यासाठी वरील संभाव्य शक्यता कायम ठेवण्याची इच्छा आहे काय, हा प्रश्न आहे. तथापि, अल्पावधीत या मुद्द्यावर बदल घडतील असे ठोस संकेत अद्याप उपलब्ध नाहीत. 5 जुलै रोजी मांडलेल्या तिच्या प्रस्तावात, युरोपियन कमिशनने निर्देशात काही बदल करण्याची विनंती केली. या प्रस्तावात आधीच्या गोष्टींशी संबंधित बदल समाविष्ट नाहीत. शिवाय, प्रस्तावित बदल प्रत्यक्षात अंमलात आणले जातील की नाही हे अद्याप स्पष्ट झाले नाही. तथापि, प्रस्तावित बदलांचा आणि नंतरच्या काळात इतर बदल केले जाण्याची शक्यता विचारात घेणे चुकीचे ठरणार नाही. सध्या प्रस्तावित चार मोठे बदल खालीलप्रमाणे आहेत.
5.1. नोंदणी पूर्णपणे सार्वजनिक करण्याचा आयोगाचा प्रस्ताव आहे. याचा अर्थ असा की कायदेशीर स्वारस्य दर्शवू शकणार्‍या व्यक्ती आणि संस्थांकडून प्रवेशाच्या ठिकाणी निर्देशांचे समायोजन केले जाईल. जेथे त्यांचा प्रवेश पूर्वी नमूद केलेल्या किमान डेटापुरता मर्यादित असू शकत होता, तेथे आता त्यांची नोंद देखील पूर्णपणे उघड केली जाईल.
5.2. आयोगाने “सक्षम अधिकारी” या शब्दाची व्याख्या खालीलप्रमाणे केली आहेः “.. मनी लाँडरिंग किंवा टेररिस्ट फायनान्सिंगचा मुकाबला करण्यासाठी नियुक्त केलेल्या जबाबदार असणा public्या सार्वजनिक अधिकारी, कर प्राधिकरण आणि मनी लॉन्ड्रिंगचा तपास किंवा कार्यवाही करण्याचे काम करणा including्या अधिका including्यांसमवेत, संबंधित भविष्यवाणी गुन्ह्यांसह. आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा, ट्रेसिंग आणि जप्त करणे किंवा अतिशीत आणि गुन्हेगारी मालमत्ता जप्त ”.
5.3. सदस्य देशांच्या सर्व राष्ट्रीय नोंदींच्या परस्परसंबंधातून यूबीओची ओळख पटवून देण्याची अधिक पारदर्शकता व चांगल्या संभाव्यतेबाबत आयोग विचारतो.
5.4. याव्यतिरिक्त, काही प्रकरणांमध्ये, यूबीओ दर 25% ते 10% पर्यंत कमी करण्याचा प्रस्ताव आयोगाने दिला आहे. कायदेशीर अस्तित्वासाठी ही एक निष्क्रिय नसलेली वित्तीय संस्था आहे. हे “.. मध्यस्थ संस्था ज्यामध्ये कोणतीही आर्थिक क्रियाकलाप नसतात आणि केवळ फायद्याच्या मालकांना मालमत्तेपासून दूर ठेवतात.”
5.5. आयोगाने 26 जून 2017 ते 1 जानेवारी 2017 या कालावधीत अंमलबजावणीची अंतिम मुदत बदलण्याचे सुचविले आहे.
निष्कर्ष
सार्वजनिक यूबीओ रजिस्टर सुरू केल्याने सदस्य देशांमधील उद्योगांसाठी दूरगामी परिणाम होतील. ज्या व्यक्तीला प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे कंपनीची यादी केलेली कंपनी नसल्याची 25% (भाग) व्याज जास्त असते, त्यांना गोपनियतेच्या क्षेत्रात बळी देण्यास भाग पाडले जाईल, ब्लॅकमेल आणि अपहरण होण्याचा धोका; नेदरलँड्सने असे सूचित केले आहे की हे धोका कमीतकमी कमी करण्यासाठी प्रयत्न करेल. याव्यतिरिक्त, काही उदाहरणे यूबीओ रजिस्टरमधील डेटापेक्षा भिन्न असलेल्या डेटाची नोंद करणे आणि त्यास प्रसारित करण्यासंबंधी अधिक जबाबदा .्या प्राप्त करतील. यूबीओ रजिस्टरचा अर्थ असा असू शकतो की एखाद्याने ट्रस्टच्या आकडेवारीकडे दुर्लक्ष केले असेल किंवा सदस्य देशांबाहेर स्थापन केलेली कायदेशीर संस्था जी तिची वास्तविक जागा सदस्य राज्याकडे हस्तांतरित करू शकते. भविष्यात या संरचना व्यवहार्य पर्याय राहतील की नाही याची खात्री नाही. सध्याच्या चौथ्या अनी-मनी लॉन्ड्रिंग डायरेक्टिव्हच्या प्रस्तावित दुरुस्तीत या टप्प्यावर अद्याप कोणताही बदल झालेला नाही. नेदरलँड्समध्ये, मुख्यतः राष्ट्रीय नोंदींचा परस्पर संबंध, 25%-आवश्यकतेमध्ये संभाव्य बदल आणि लवकरात लवकर अंमलबजावणीच्या तारखेचा विचार केला पाहिजे.