क्रिप्टोकरन्सी अनुपालन जोखीम समजून घेणे

परिचय

आपल्या वेगाने विकसित होत असलेल्या समाजात, क्रिप्टोकरन्सी अधिकाधिक लोकप्रिय होत आहे. सध्या, क्रिप्टोकरन्सीचे अनेक प्रकार आहेत, जसे की बिटकॉइन, इथरियम आणि लाइटकॉइन. क्रिप्टोकरन्सी केवळ डिजिटल असतात आणि ब्लॉकचेन तंत्रज्ञानाचा वापर करून चलने आणि तंत्रज्ञान सुरक्षित ठेवले जाते. हे तंत्रज्ञान प्रत्येक व्यवहाराची सुरक्षित नोंद एकाच ठिकाणी ठेवते. क्रिप्टोकरन्सी वॉलेट असलेल्या प्रत्येक संगणकावर या साखळ्या विकेंद्रित झाल्यामुळे ब्लॉकचेनवर कोणीही नियंत्रण ठेवत नाही.

ब्लॉकचेन तंत्रज्ञान क्रिप्टोकरन्सीच्या वापरकर्त्यांसाठी निनावीपणा देखील प्रदान करते. नियंत्रणाचा अभाव आणि वापरकर्त्यांची अनामिकता त्यांच्या कंपनीमध्ये क्रिप्टोकरन्सी वापरू इच्छिणाऱ्या उद्योजकांसाठी काही धोके निर्माण करू शकतात. हा लेख आमच्या मागील लेखाचा एक सातत्य आहे, 'क्रिप्टोकरन्सीः क्रांतिकारक तंत्रज्ञानाचे कायदेशीर बाबी'. यापूर्वीच्या लेखात मुख्यत्वे क्रिप्टोकरन्सीच्या सामान्य कायदेशीर बाबींकडे संपर्क साधला गेला आहे, परंतु हा लेख क्रिप्टोकरन्सी व त्याचे पालन करण्याचे महत्त्व लक्षात घेताना व्यवसाय मालकांना होणा .्या धोक्यांकडे आहे.

मनी लॉन्ड्रिंगच्या संशयाचा धोका

क्रिप्टोकरन्सीला लोकप्रियता मिळतेवेळी, अद्याप नेदरलँड्स आणि उर्वरित युरोपमध्ये हे अनियमित नाही. आमदार सविस्तर नियमांच्या अंमलबजावणीवर काम करीत आहेत, परंतु ही एक लांब प्रक्रिया असेल. तथापि, डच राष्ट्रीय कोर्टाने क्रिप्टोकरन्सीसंबंधीच्या प्रकरणांमध्ये यापूर्वीही अनेक निर्णय पारित केले आहेत. जरी काही निर्णय क्रिप्टोकरन्सीच्या कायदेशीर स्थितीशी संबंधित असले तरीही, बहुतेक प्रकरणे गुन्हेगारी स्पेक्ट्रममध्ये होती. या निर्णयामध्ये मनी लाँड्रिंगचा मोठा वाटा होता.

तुमची संस्था डच फौजदारी संहितेच्या कक्षेत येत नाही याची खात्री करण्यासाठी मनी लाँड्रिंग हा एक पैलू आहे ज्याचा विचार केला पाहिजे. डच गुन्हेगारी अंतर्गत मनी लाँड्रिंग हे दंडनीय कृत्य आहे कायदा. हे डच फौजदारी संहितेच्या कलम 420bis, 420ter आणि 420 मध्ये स्थापित केले आहे. जेव्हा एखादी व्यक्ती एखाद्या विशिष्ट वस्तूचे वास्तविक स्वरूप, मूळ, परकेपणा किंवा विस्थापन लपवते किंवा गुन्हेगारी कृत्यांमधून चांगले उत्पन्न होते याची जाणीव असताना त्या चांगल्या गोष्टीचा लाभार्थी किंवा धारक कोण आहे हे लपवून ठेवते तेव्हा मनी लाँडरिंग सिद्ध होते.

एखाद्या व्यक्तीला गुन्हेगारी कृत्यांमधून चांगले प्राप्त होते या वस्तुस्थितीची स्पष्टपणे जाणीव नसतानाही, परंतु हे असे आहे असे वाजवीपणे गृहीत धरले जाऊ शकते, तेव्हा तो मनी लाँड्रिंगसाठी दोषी आढळू शकतो. ही कृत्ये चार वर्षांपर्यंत तुरुंगवास (गुन्हेगारी उत्पत्तीची माहिती असल्यासाठी), एक वर्षापर्यंत कारावास (वाजवी गृहितक असल्यासाठी) किंवा 67.000 युरो पर्यंत दंडनीय आहेत. हे डच फौजदारी संहितेच्या अनुच्छेद 23 मध्ये स्थापित केले आहे. मनी लाँड्रिंगची सवय लावणाऱ्या व्यक्तीला सहा वर्षांपर्यंत तुरुंगवासही होऊ शकतो.

खाली काही उदाहरणे दिली आहेत ज्यात डच कोर्टाने क्रिप्टोकरन्सीच्या वापराबद्दल पास केली:

अशी एक घटना घडली ज्यामध्ये एका व्यक्तीवर पैशाच्या लँडिंगचा आरोप होता. बिटकोइन्सला फिएट मनीमध्ये रूपांतरित करून मिळवलेली रक्कम त्याला मिळाली. हे बिटकोइन्स डार्क वेबद्वारे प्राप्त केले गेले आहेत, ज्यावर वापरकर्त्यांचे आयपी-पत्ते लपवले आहेत. तपासणीत असे दिसून आले की डार्क वेब बेटकॉईन्ससह देय असलेल्या बेकायदेशीर वस्तूंच्या व्यापारात जवळजवळ केवळ वापरले जाते. म्हणूनच, कोर्टाने असे मानले की डार्क वेबद्वारे प्राप्त केलेले बिटकॉइन्स गुन्हेगारी मूळ आहेत. गुन्हेगारी मूळचे बिटकॉइन्स फियाट पैशात रूपांतरित करून प्राप्त झालेल्या संशयिताला पैसे मिळाल्याचे कोर्टाने नमूद केले. संशयित व्यक्तीला हे माहित होते की बिटकॉइन्स बर्‍याचदा गुन्हेगारी मूळ असतात. तरीही, त्याने मिळवलेल्या फियाट पैशांच्या उत्पत्तीचा शोध लागला नाही. म्हणूनच, त्याने प्राप्त केलेले पैसे बेकायदेशीर क्रियाकलापांद्वारे मिळण्याची महत्त्वपूर्ण संधी त्याने जाणूनबुजून स्वीकारली आहे. मनी लाँड्रिंगसाठी त्याला दोषी ठरविण्यात आले. [१]
या प्रकरणात, वित्तीय माहिती आणि अन्वेषण सेवेने (डचमध्ये: एफआयओडी) बिटकॉइन व्यापा .्यांवर चौकशी सुरू केली. या प्रकरणात संशयिताने व्यापा .्यांना बिटकॉईन्स पुरवून फिएट पैशात रुपांतर केले. संशयिताने एक ऑनलाइन वॉलेट वापरला ज्यावर असंख्य प्रमाणात बिटकॉइन जमा केले गेले, जे डार्क वेबमधून प्राप्त झाले. वरील प्रकरणात नमूद केल्याप्रमाणे, हे बिटकोइन्स बेकायदेशीर आहेत असे गृहित धरले जाते. संशयिताने बिटकॉइन्सच्या उत्पत्तीविषयी स्पष्टीकरण देण्यास नकार दिला. कोर्टाने म्हटले आहे की संशयित व्यक्ती बिटकॉइन्सच्या बेकायदेशीर उत्पत्तीविषयी चांगल्या प्रकारे परिचित आहे, कारण तो अशा व्यापा to्यांकडे गेला आहे जो त्यांच्या ग्राहकांची नावे न सांगण्याची हमी देतो आणि या सेवेसाठी उच्च आयोगाची मागणी करतो. म्हणूनच कोर्टाने सांगितले की संशयिताचा हेतू गृहित धरला जाऊ शकतो. पैशाच्या सावकारासाठी त्याला दोषी ठरविण्यात आले. [२]
पुढील प्रकरण एक डच बँक, आयएनजी संबंधित आहे. आयएनजीने बिटकॉईन व्यापा .्याबरोबर बँकिंग करार केला. एक बँक म्हणून, आयएनजीकडे काही देखरेख आणि तपासणी जबाबदा .्या आहेत. त्यांना आढळले की त्यांच्या क्लायंटने तृतीय पक्षासाठी बिटकॉइन खरेदी करण्यासाठी रोख पैशाचा वापर केला. आयएनजीने त्यांचे संबंध संपवले कारण रोख रकमेच्या उत्पत्तीची उत्पत्ती तपासली जाऊ शकत नाही आणि बेकायदेशीर कामांतून हे पैसे मिळू शकतील. आयएनजीला असे वाटले की ते यापुढे आपली केवायसी जबाबदा .्या पूर्ण करण्यास सक्षम नाहीत कारण त्यांची खाती पैशाच्या लँडरिंगसाठी वापरली जात नाहीत आणि अखंडतेसंबंधी जोखीम टाळण्यासाठी याची शाश्वती देऊ शकत नाही. कोर्टाने सांगितले की, रोख रक्कम कायदेशीर मूळची आहे हे सिद्ध करण्यासाठी आयएनजीचा क्लायंट अपुरा होता. म्हणून, आयएनजीला बँकिंग संबंध संपुष्टात आणण्याची परवानगी देण्यात आली. []]

या निर्णयाद्वारे हे सिद्ध होते की जेव्हा आज्ञापालन करण्याची वेळ येते तेव्हा क्रिप्टोकरन्सीसह काम करणे धोकादायक असू शकते. जेव्हा क्रिप्टोकर्न्सीचे मूळ माहित नसते आणि चलन गडद वेबवरुन येते, तेव्हा मनी लॉन्ड्रिंगचा संशय सहजपणे उद्भवू शकतो.

पालन

क्रिप्टोकरन्सी अद्याप नियमन केलेली नसल्यामुळे आणि व्यवहारांमध्ये निनावीपणा सुनिश्चित केला जात असल्याने, गुन्हेगारी क्रियाकलापांसाठी वापरण्यासाठी हे एक आकर्षक पेमेंट साधन आहे. म्हणून, नेदरलँड्समध्ये क्रिप्टोकरन्सीचा काही प्रकारचा नकारात्मक अर्थ आहे. डच फायनान्शिअल सर्व्हिसेस अँड मार्केट्स अथॉरिटी क्रिप्टोकरन्सीमध्ये व्यापार करण्याविरुद्ध सल्ला देते या वस्तुस्थितीमध्ये देखील हे दिसून येते. ते सांगतात की क्रिप्टोकरन्सी वापरल्याने आर्थिक गुन्ह्यांबाबत धोके निर्माण होतात, कारण मनी लाँड्रिंग, फसवणूक, फसवणूक आणि हेराफेरी सहज उद्भवू शकते.

[४] याचा अर्थ क्रिप्टोकरन्सीशी व्यवहार करताना तुम्हाला अनुपालनाबाबत अत्यंत अचूक असणे आवश्यक आहे. तुम्हाला मिळालेली क्रिप्टोकरन्सी बेकायदेशीर कृतींद्वारे मिळवलेली नाही हे दाखवण्यात तुम्हाला सक्षम असणे आवश्यक आहे. तुम्हाला मिळालेल्या क्रिप्टोकरन्सीच्या उत्पत्तीचा तुम्ही खरोखरच तपास केला आहे हे सिद्ध करण्यात तुम्हाला सक्षम असणे आवश्यक आहे. जे लोक क्रिप्टोकरन्सी वापरतात त्यांच्यासाठी हे कठीण होऊ शकते. बऱ्याचदा, जेव्हा डच कोर्टाने क्रिप्टोकरन्सीबद्दल निर्णय दिला तेव्हा ते गुन्हेगारी स्पेक्ट्रममध्ये असते.

याक्षणी, अधिकारी क्रिप्टोकरन्सीमधील व्यापाराचे सक्रियपणे निरीक्षण करत नाहीत. तथापि, क्रिप्टोकरन्सीकडे त्यांचे लक्ष असते. म्हणून, जेव्हा एखाद्या कंपनीचा क्रिप्टोकरन्सीशी संबंध असतो, तेव्हा अधिकारी अधिक सतर्क राहतील. क्रिप्टोकरन्सी कशी मिळवली जाते आणि चलनाचे मूळ काय आहे हे अधिकाऱ्यांना कदाचित जाणून घ्यायचे असेल. जर तुम्ही या प्रश्नांची योग्य उत्तरे देऊ शकत नसाल तर, मनी लाँड्रिंग किंवा इतर गुन्हेगारी गुन्ह्यांची शंका उद्भवू शकते आणि तुमच्या संस्थेशी संबंधित तपास सुरू केला जाऊ शकतो.

क्रिप्टोकरन्सीचे नियमन

वर सांगितल्याप्रमाणे, क्रिप्टोकरन्सी अद्याप नियंत्रित केलेली नाही. तथापि, गुन्हेगारी आणि आर्थिक जोखमींमुळे क्रिप्टोकरन्सीचा व्यापार आणि वापर कदाचित कठोरपणे नियंत्रित केला जाईल. क्रिप्टोकरन्सीचे नियमन हा जगभरात चर्चेचा विषय आहे. आंतरराष्ट्रीय नाणेनिधी (जागतिक आर्थिक सहकार्य, आर्थिक स्थिरता सुरक्षित करणे आणि आंतरराष्ट्रीय व्यापार सुलभ करण्यासाठी काम करणारी संयुक्त राष्ट्रांची संस्था) क्रिप्टोकरन्सीवर जागतिक समन्वयाची मागणी करत आहे कारण त्याने आर्थिक आणि गुन्हेगारी दोन्ही धोक्यांसाठी चेतावणी दिली आहे.

[५] युरोपियन युनियन क्रिप्टोकरन्सींचे नियमन किंवा निरीक्षण करायचे की नाही यावर चर्चा करत आहे, तरीही त्यांनी अद्याप विशिष्ट कायदा तयार केलेला नाही. शिवाय, क्रिप्टोकरन्सीचे नियमन हा चीन, दक्षिण-कोरिया आणि रशिया यांसारख्या अनेक वैयक्तिक देशांमध्ये चर्चेचा विषय आहे. हे देश क्रिप्टोकरन्सीशी संबंधित नियम स्थापित करण्यासाठी पावले उचलत आहेत किंवा करू इच्छित आहेत. नेदरलँड्समध्ये, वित्तीय सेवा आणि बाजार प्राधिकरणाने असे निदर्शनास आणले आहे की गुंतवणूक फर्म जेव्हा नेदरलँड्समधील किरकोळ गुंतवणूकदारांना बिटकॉइन-फ्युचर्स ऑफर करतात तेव्हा त्यांची काळजी घेणे सामान्य कर्तव्य असते.

याचा अर्थ असा आहे की या गुंतवणूक कंपन्यांनी त्यांच्या ग्राहकांच्या हिताची व्यावसायिक, निष्पक्ष आणि प्रामाणिकपणे काळजी घेतली पाहिजे.[6] क्रिप्टोकरन्सीच्या नियमनावर जागतिक चर्चा दर्शविते की अनेक संस्थांना असे वाटते की किमान काही प्रकारचे कायदे स्थापित करणे आवश्यक आहे.

निष्कर्ष

असे म्हणणे सुरक्षित आहे की क्रिप्टोकरन्सी तेजीत आहे. तथापि, लोक हे विसरले आहेत की या चलनांचा व्यापार करणे आणि वापरणे देखील काही जोखीम घेऊ शकतात. तुम्हाला हे कळण्यापूर्वी, तुम्ही क्रिप्टोकरन्सीशी व्यवहार करताना डच फौजदारी संहितेच्या कक्षेत येऊ शकता. ही चलने सहसा गुन्हेगारी क्रियाकलापांशी, विशेषत: मनी लाँड्रिंगशी संबंधित असतात. ज्या कंपन्यांना फौजदारी गुन्ह्यांसाठी खटला चालवायचा नाही त्यांच्यासाठी अनुपालन खूप महत्वाचे आहे.

क्रिप्टोकरन्सीच्या उत्पत्तीचे ज्ञान यामध्ये मोठी भूमिका बजावते. क्रिप्टोकरन्सीचा काहीसा नकारात्मक अर्थ असल्याने, देश आणि संस्था क्रिप्टोकरन्सीशी संबंधित नियम स्थापित करायचे की नाही यावर वादविवाद करत आहेत. जरी काही देशांनी आधीच नियमन करण्याच्या दिशेने पावले उचलली आहेत, तरीही जगभरातील नियमन साध्य होण्यासाठी काही वेळ लागू शकतो. म्हणून, कंपन्यांनी क्रिप्टोकरन्सीशी व्यवहार करताना सावधगिरी बाळगणे आणि अनुपालनाकडे लक्ष देणे सुनिश्चित करणे खूप महत्वाचे आहे.

संपर्क

हा लेख वाचल्यानंतर तुम्हाला प्रश्न किंवा टिप्पण्या असल्यास, कृपया मोकळ्या मनाने रुबी व्हॅन केर्सबर्गन यांच्याशी संपर्क साधा, एक वकील Law & More द्वारे [ईमेल संरक्षित], किंवा टॉम मीविस, येथे वकील-अ‍ॅट-ल Law & More द्वारे [ईमेल संरक्षित], किंवा +३१ (०)४०-३६९०६८० वर कॉल करा.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[]] ऑटोरिटिट फिनान्सियल मार्कटेन, 'रिले क्रिप्टोकरन्सी, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/4/nov/risico-cryptocur चलने.

[]] अहवाल फिन्टेक आणि वित्तीय सेवा: आरंभिक विचार, आंतरराष्ट्रीय नाणेनिधी 2017.

[6] ऑटोरिटिट फिनान्सियल मार्कटेन, 'बिटकॉइन फ्युचर्स: एएफएम ऑप', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.