डच कायदेशीर क्षेत्रात पालन

मान मध्ये नोकरशाही वेदना “अनुपालन” म्हणतात

परिचय

डच अँटी-मनी लाँडरिंग आणि अँटी-टेररिस्ट फायनान्सिंग ऍक्ट (Wwft) लागू झाल्यामुळे आणि त्यानंतर या कायद्यात करण्यात आलेल्या बदलांमुळे पर्यवेक्षणाचे एक नवीन युग आले. नावाप्रमाणेच, Wwft ला मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादाला वित्तपुरवठा रोखण्याच्या प्रयत्नात सादर केले गेले. बँका, गुंतवणूक कंपन्या आणि विमा कंपन्या यांसारख्या वित्तीय संस्थांनाच नव्हे तर वकील, नोटरी, लेखापाल आणि इतर अनेक व्यवसायांनाही ते या नियमांचे पालन करतात याची खात्री करावी लागते.

या नियमांचे पालन करण्यासाठी आवश्यक असलेल्या चरणांच्या संचासह या प्रक्रियेचे वर्णन 'अनुपालन' या सामान्य शब्दासह केले जाते. Wwft च्या नियमांचे उल्लंघन केल्यास मोठा दंड आकारला जाऊ शकतो. पहिल्या दृष्टीक्षेपात, Wwft ची राजवट वाजवी दिसते, जर हे खरे नसते की डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी एक खरी नोकरशाहीच्या मानेतली वेदना बनली आहे, फक्त दहशतवाद आणि मनी लाँडरर्सशी मुकाबला करत आहे: एखाद्याच्या व्यावसायिक ऑपरेशनचे कार्यक्षम व्यवस्थापन.

ग्राहकांची तपासणी

Wwft चे पालन करण्यासाठी, उपरोक्त संस्थांना क्लायंटची तपासणी करावी लागेल. कोणताही (उद्देशित) असामान्य व्यवहार डच फायनान्शियल इंटेलिजन्स युनिटला कळविला जाणे आवश्यक आहे. तपासाचा परिणाम योग्य तपशील किंवा अंतर्दृष्टी प्रदान करत नसल्यास किंवा तपास बेकायदेशीर किंवा Wwft अंतर्गत उच्च-जोखीम श्रेणीमध्ये येणाऱ्या क्रियाकलापांकडे निर्देश करत असल्यास, संस्थेने त्याच्या सेवा नाकारल्या पाहिजेत. क्लायंटची तपासणी करणे आवश्यक आहे त्याऐवजी विस्तृत आहे आणि Wwft वाचणारी कोणतीही व्यक्ती लांब वाक्ये, क्लिष्ट कलमे आणि जटिल संदर्भांच्या चक्रव्यूहात अडकेल.

आणि तो फक्त कायदा आहे. याव्यतिरिक्त, बहुतेक Wwft-पर्यवेक्षकांनी त्यांचे स्वतःचे जटिल Wwft-मॅन्युअल जारी केले. शेवटी, प्रत्येक क्लायंटची केवळ ओळखच नाही, ज्याच्याशी व्यवसाय संबंध प्रस्थापित आहे किंवा ज्याच्या वतीने व्यवहार (करायचा) आहे अशी कोणतीही नैसर्गिक किंवा कायदेशीर व्यक्ती आहे, परंतु अंतिम लाभार्थी मालकाची ओळख देखील आहे ( UBO), संभाव्य पॉलिटिकली एक्सपोज्ड पर्सन (PEPs) आणि क्लायंटचे प्रतिनिधी स्थापित करणे आणि नंतर सत्यापित करणे आवश्यक आहे.

"UBO" आणि "PEP" या संज्ञांच्या कायदेशीर व्याख्या अमर्यादपणे विस्तृत आहेत, परंतु खालीलप्रमाणे खाली येतात. UBO प्रत्येक नैसर्गिक व्यक्तीला पात्र ठरेल ज्यांच्याकडे प्रत्यक्ष किंवा अप्रत्यक्षपणे कंपनीचे 25% पेक्षा जास्त (शेअर) हित असेल, स्टॉक-मार्केटवर सूचीबद्ध कंपनी नसून. PEP म्हणजे थोडक्यात, एखाद्या प्रमुख सार्वजनिक कार्यात काम करणारी व्यक्ती. क्लायंट तपासणीची वास्तविक व्याप्ती संस्थेद्वारे परिस्थिती-विशिष्ट जोखीम मूल्यांकनावर अवलंबून असेल. तपास तीन प्रकारांमध्ये येतो: प्रमाणित तपास, सरलीकृत तपास आणि तीव्र तपास.

उपरोल्लेखित सर्व व्यक्ती आणि संस्था यांची ओळख स्थापित करण्यासाठी आणि पडताळणी करण्यासाठी, तपासाच्या प्रकारानुसार अनेक कागदपत्रांची आवश्यकता आहे किंवा असू शकते. संभाव्य आवश्यक दस्तऐवजांवर एक नजर टाकल्यास पुढील गैर-संपूर्ण गणनेचा परिणाम होतो: (अपॉस्टिल्ड) पासपोर्ट किंवा इतर ओळखपत्रांच्या प्रती, चेंबर ऑफ कॉमर्सचे उतारे, असोसिएशनचे लेख, भागधारकांची नोंदणी आणि कंपनी संरचनांचे विहंगावलोकन. तीव्र तपासणीच्या बाबतीत, ऊर्जा बिलांच्या प्रती, रोजगार करार, पगार तपशील आणि बँक स्टेटमेंट यासारख्या आणखी कागदपत्रांची आवश्यकता असू शकते.

उपरोक्त नमूद केलेल्या परिणामांमुळे क्लायंटपासून दूर जाणे आणि सेवांची वास्तविक तरतूद, एक मोठा नोकरशाहीचा त्रास, वाढीव खर्च, वेळेची हानी, या वेळेच्या नुकसानीमुळे अतिरिक्त कर्मचारी नियुक्त करण्याची संभाव्य गरज, कर्मचार्‍यांना शिक्षित करण्याचे बंधन. Wwft च्या नियमांवर, चिडलेले क्लायंट, आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे चुका करण्याच्या भीतीने, शेवटचे पण किमान नाही म्हणून, Wwft ने खुल्या निकषांनुसार काम करून स्वतः कंपन्यांसोबत प्रत्येक विशिष्ट परिस्थितीचे मूल्यांकन करण्यासाठी मोठी जबाबदारी उचलणे निवडले. .

प्रतिकार: सिद्धांतानुसार

पालन ​​न केल्याने अनेक संभाव्य परिणाम होतात. प्रथम, जेव्हा एखादी संस्था (उद्देशित) असामान्य व्यवहाराचा अहवाल देण्यात अयशस्वी ठरते, तेव्हा ती संस्था डच (गुन्हेगारी) अंतर्गत आर्थिक गुन्ह्यासाठी दोषी असते. कायदा. जेव्हा क्लायंटच्या तपासणीसाठी खाली येते तेव्हा काही आवश्यकता असतात. संस्थेने प्रथम तपास करण्यास सक्षम असणे आवश्यक आहे. दुसरे म्हणजे, संस्थेचे कर्मचारी असामान्य व्यवहार ओळखण्यास सक्षम असणे आवश्यक आहे. जर एखादी संस्था Wwft च्या नियमांचे पालन करण्यात अयशस्वी ठरली तर, Wwft द्वारे नियुक्त केलेल्या पर्यवेक्षण प्राधिकरणांपैकी एक वाढीव दंड जारी करू शकतो.

प्राधिकरण प्रशासकीय दंड देखील जारी करू शकतो, सामान्यत: गुन्ह्याच्या प्रकारानुसार कमाल € 10.000 आणि € 4.000.000 च्या दरम्यान बदलतो. तथापि, दंड आणि दंडाची तरतूद करणारा Wwft हा एकमेव कायदा नाही, कारण मंजुरी कायदा ('सँक्टीवेट') देखील विसरला जाऊ शकत नाही. आंतरराष्ट्रीय निर्बंध लागू करण्यासाठी प्रतिबंध कायदा स्वीकारण्यात आला. आंतरराष्ट्रीय कायद्याचे किंवा मानवी हक्कांचे उल्लंघन करणाऱ्या देश, संस्था आणि व्यक्तींच्या काही कृतींवर उपाय करणे हा निर्बंधांचा उद्देश आहे. प्रतिबंध म्हणून, एखादी व्यक्ती शस्त्रास्त्र बंदी, आर्थिक निर्बंध आणि विशिष्ट व्यक्तींसाठी प्रवास निर्बंध यांचा विचार करू शकते.

या मर्यादेपर्यंत, मंजुरी याद्या तयार केल्या गेल्या आहेत ज्यावर व्यक्ती किंवा संस्था प्रदर्शित केल्या आहेत ज्या (शक्यतो) दहशतवादाशी संबंधित आहेत. मंजुरी कायद्यांतर्गत, वित्तीय संस्थांनी मंजूरी नियमांचे पालन केले आहे याची खात्री करण्यासाठी प्रशासकीय आणि नियंत्रण-उपाय करणे आवश्यक आहे, ज्यामध्ये अयशस्वी झाल्यास आर्थिक गुन्हा केला जातो. तसेच या प्रकरणात, वाढीव दंड किंवा प्रशासकीय दंड जारी केला जाऊ शकतो.

सिद्धांत वास्तव बनत आहे?

आंतरराष्ट्रीय अहवालांनी निदर्शनास आणले आहे की नेदरलँड्स दहशतवाद आणि मनी लाँड्रिंगचा सामना करण्यासाठी चांगले काम करत आहेत. तर, पालन न करण्याच्या बाबतीत प्रत्यक्षात लादलेल्या मंजुरीच्या बाबतीत याचा काय अर्थ होतो? आत्तापर्यंत, बहुतेक वकील स्पष्टपणे चालवण्यात यशस्वी झाले आहेत आणि दंड मोठ्या प्रमाणात चेतावणी किंवा (सशर्त) निलंबन म्हणून आकारला गेला आहे. बहुतेक नोटरी आणि अकाउंटंट्सच्या बाबतीतही हेच घडले आहे. तथापि, आतापर्यंत प्रत्येकजण इतके भाग्यवान नाही. UBO ची ओळख नोंदणी आणि पडताळणी न केल्यामुळे एका कंपनीला आधीच €1,500 चा दंड आकारला गेला आहे.

कर सल्लागाराला €20,000 चा दंड प्राप्त झाला, ज्यापैकी €10,000 ची रक्कम सशर्त होती, हेतुपुरस्सर असामान्य व्यवहाराचा अहवाल न दिल्याबद्दल. एक वकील आणि नोटरी यांना त्यांच्या कार्यालयातून काढून टाकण्यात आल्याचे यापूर्वीच घडले आहे. तथापि, हे भारी निर्बंध बहुतेक Wwft च्या हेतुपुरस्सर उल्लंघनाचे परिणाम आहेत. तरीसुद्धा, वस्तुस्थितीनुसार लहान दंड, चेतावणी किंवा निलंबन याचा अर्थ असा नाही की मंजूरी जड वाटत नाही. शेवटी, निर्बंध सार्वजनिक केले जाऊ शकतात, "नामकरण आणि लाजाळू" ची संस्कृती तयार केली जाऊ शकते, जी व्यवसायासाठी नक्कीच चांगली होणार नाही.

निष्कर्ष

डब्ल्यूडब्ल्यूएफ्टने एक अनिवार्य परंतु गुंतागुंतीचा नियम असल्याचे सिद्ध केले आहे. विशेषत: ग्राहकांच्या तपासणीत काही अंमलबजावणी होते, मुख्यत: लक्ष वास्तविक व्यवसायापासून दूर होते आणि सर्वात महत्त्वाचे म्हणजे - क्लायंट, वेळ आणि पैशाची तोटा आणि शेवटच्या ठिकाणी निराश झालेल्या ग्राहकांचे नाही. आतापर्यंत दंड कमी ठेवण्यात आला आहे, जरी हे दंड प्रचंड उंचीवर पोहोचण्याची शक्यता आहे. नामकरण आणि लज्जास्पदता देखील एक घटक आहे जी निश्चितपणे मोठी भूमिका निभावण्यास सक्षम आहे. तथापि, असे दिसते की डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी आपल्या उद्दीष्टांपर्यंत पोचत आहे, जरी पालन करण्याचे मार्ग अडथळे, कागदी कागदांचे पर्वत, भितीदायक प्रतिकार आणि चेतावणीच्या शॉट्सने भरलेले आहेत.

शेवटी

हा लेख वाचल्यानंतर तुम्हाला आणखी काही प्रश्न किंवा टिप्पण्या असतील तर मोकळ्या मनाने संपर्क साधा श्री. रुबी व्हॅन केर्सबर्गन, ॲटर्नी ॲट-लॉ Law & More द्वारे [ईमेल संरक्षित] किंवा मिस्टर टॉम मीविस, वकील-अॅट-लॉ येथे Law & More द्वारे [ईमेल संरक्षित] किंवा आम्हाला +३१ (०)४०-३६९०६८० वर कॉल करा.