नेदरलँड्स आणि युक्रेनमध्ये मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक उपाययोजना
परिचय
आमच्या वेगाने डिजीटलायझिंग समाजात, मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवाद्यांच्या वित्तपुरवठयातील जोखीम दिवसेंदिवस मोठ्या प्रमाणात वाढतात. संस्थांना या धोक्यांविषयी जागरूक असणे आवश्यक आहे. अनुपालन सह संस्था अगदी अचूक असाव्यात. नेदरलँड्समध्ये, विशेषत: अशा संस्थांना लागू आहे ज्या सावकाराच्या आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा प्रतिबंधित (डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी) च्या डच कायद्याच्या आधारे जबाबदा to्या अधीन आहेत. मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा शोधण्यासाठी आणि त्या सोडविण्यासाठी या जबाबदा .्या स्थापित केल्या आहेत. या कायद्यातून आलेल्या जबाबदा .्यांबद्दल अधिक माहितीसाठी आम्ही आमच्या मागील लेख 'डच कायदेशीर क्षेत्रामधील अनुपालन' पहा. जेव्हा वित्तीय संस्था या जबाबदा .्यांचे पालन करीत नाहीत, तेव्हा त्याचे गंभीर परिणाम होऊ शकतात. याचा पुरावा डच कमिशन ऑफ बिझिनेस industryण्ड इंडस्ट्रीसाठी अपील केलेल्या नुकत्याच झालेल्या निकालात (17 जानेवारी 2018, ईसीएलआय: एनएल: सीबीबी: 2018: 6) दर्शविला गेला आहे.
व्यवसाय आणि उद्योगाच्या अपीलसाठी डच कमिशनचा निकाल
हे प्रकरण एका ट्रस्ट कंपनीबद्दल आहे जे नैसर्गिक व्यक्ती आणि कायदेशीर घटकांना विश्वासार्ह सेवा प्रदान करते. ट्रस्ट कंपनीने तिची सेवा एका नैसर्गिक व्यक्तीकडे पुरविली जिच्याकडे युक्रेनमधील (रिअल इस्टेट) मालमत्ता आहे. रिअल इस्टेटची किंमत 10,000,000 डॉलर्स होती. एखाद्या व्यक्तीने रिअल इस्टेट पोर्टफोलिओचे प्रमाणपत्र कायदेशीर अस्तित्व (अस्तित्व बी) ला दिले. युनिट बीचे शेअर्स युक्रेनियन राष्ट्रीयतेचे (नॉमिनी) नामांकीत भागधारक होते. म्हणून, व्यक्ती सी रिअल इस्टेट पोर्टफोलिओचा अंतिम लाभार्थी मालक होता. एका विशिष्ट क्षणी, व्यक्ती सीने त्याचे शेअर्स दुसर्‍या व्यक्तीकडे (व्यक्ती डी) हस्तांतरित केले. या शेअर्सच्या बदल्यात व्यक्ती सीला काहीही मिळाले नाही, ते व्यक्ति डी मध्ये विनामूल्य हस्तांतरित केले गेले. व्यक्ती ए ने ट्रस्ट कंपनीला समभागांच्या हस्तांतरणाची माहिती दिली आणि ट्रस्ट कंपनीने व्यक्ती डीला रिअल इस्टेटचा नवीन अंतिम लाभार्थी मालक म्हणून नियुक्त केले. काही महिन्यांनंतर, ट्रस्ट कंपनीने आधी नमूद केलेल्या शेअर्सच्या हस्तांतरणासह डच आर्थिक अन्वेषण युनिटला अनेक व्यवहारांची माहिती दिली. जेव्हा समस्या उद्भवली तेव्हा हेच होते. ड सी नॅशनल बँकेने व्यक्ती सी कडून व्यक्ती डी मध्ये शेअर्स हस्तांतरित केल्याची माहिती दिल्यानंतर ट्रस्ट कंपनीला 40,000 यूरो दंड ठोठावण्यात आला. याचे कारण डब्ल्यूडब्ल्यूएफचे अनुपालन करण्यात अयशस्वी ठरले. डच नॅशनल बँकेच्या मते, ट्रस्ट कंपनीला असा संशय आला पाहिजे की समभागांचे हस्तांतरण मनी लाँड्रिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठा संबंधित असू शकते, कारण शेअर्स विनामुल्य हस्तांतरित करण्यात आला होता, तर रिअल इस्टेट पोर्टफोलिओमध्ये खूप पैसे होते. म्हणून, ट्रस्ट कंपनीने चौदा दिवसांच्या आत हा व्यवहार नोंदविला पाहिजे, जो डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी पासून आला आहे. या गुन्ह्यास सहसा 500,000 यूरो दंडाची शिक्षा दिली जाते. तथापि, डच नॅशनल बँकेने हा गुन्हा आणि ट्रस्ट कंपनीच्या ट्रॅक रेकॉर्डच्या मर्यादेमुळे ही रक्कम 40,000 EUR पर्यंत कमी केली आहे.
ट्रस्ट कंपनीने हे प्रकरण कोर्टात नेले कारण तिचा असा विश्वास होता की हा दंड बेकायदेशीरपणे लावला गेला आहे. ट्रस्ट कंपनीने असा युक्तिवाद केला की डब्ल्यूडब्ल्यूएफटीमध्ये वर्णन केल्यानुसार हा व्यवहार हा व्यवहार नव्हता, कारण हा व्यवहार व्यक्ती ए च्या वतीने व्यवहार नव्हता. तथापि, आयोग अन्यथा विचार करतो. व्यक्ती ए, अस्तित्व बी आणि व्यक्ती सी यांच्या दरम्यानची रचना युक्रेनियन सरकारकडून शक्य तितका कर संग्रह टाळण्यासाठी तयार केली गेली. या बांधकामात व्यक्ती एची महत्त्वपूर्ण भूमिका होती. याव्यतिरिक्त, रिअल इस्टेटचा अंतिम फायदेशीर मालक शेअर्सचे हस्तांतरण बदलून डी मध्ये बदलला. व्यक्तीच्या स्थितीतही बदल झाला, कारण व्यक्ती एसाठी रिअल इस्टेट सी व्यक्तीकडे ठेवत नाही. व्यक्ती ए हा व्यवहारामध्ये जवळचा सहभाग होता आणि म्हणून व्यवहार व्यक्तीच्या वतीने होता. व्यक्ती अ ट्रस्ट कंपनीचा ग्राहक असल्याने, ट्रस्ट कंपनीने व्यवहाराची नोंद केली पाहिजे. शिवाय, कमिशनने सांगितले की समभागांचे हस्तांतरण हा एक असामान्य व्यवहार आहे. हे खरं आहे की समभाग विनामूल्य हस्तांतरित केले गेले आहेत, तर भू संपत्तीचे मूल्य 10,000,000 डॉलर्स आहे. तसेच, सी. च्या इतर मालमत्तेशी जुळवून घेत रिअल इस्टेटची किंमत उल्लेखनीय होती. शेवटी, ट्रस्ट कार्यालयाच्या संचालकांपैकी एकाने हे व्यवहार 'अत्यंत असामान्य' असल्याचे निदर्शनास आणले, जे व्यवहाराच्या विचित्रतेची कबुली देतात. व्यवहारामुळे मनी लाँडरिंग किंवा दहशतवादी वित्तपुरवठा होण्याची शंका उद्भवते आणि उशीर न करता कळवायला हवे होते. म्हणून हा दंड कायदेशीररीत्या लादला गेला.
संपूर्ण निर्णय या दुव्याद्वारे उपलब्ध आहे.
युक्रेनमध्ये मनी लाँडरिंग आणि काउंटर-टेररिस्ट फायनान्सिंग उपाय
वर नमूद केलेल्या प्रकरणात असे दिसून आले आहे की युक्रेनमध्ये झालेल्या व्यवहारांसाठी डच ट्रस्ट कंपनीला दंड होऊ शकतो. नेदरलँड्सचा संबंध आहे तोपर्यंत डच कायदा इतर देशांमध्ये कार्यरत असलेल्या संस्थांना देखील लागू शकतो. मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा शोधण्यासाठी आणि त्या सोडविण्यासाठी नेदरलँड्सने बर्‍याच उपाय योजना राबवल्या आहेत. नेदरलँड्समध्ये कार्य करू इच्छित युक्रेनियन संघटनांसाठी किंवा नेदरलँड्समध्ये व्यवसाय सुरू करू इच्छित युक्रेनियन उद्योजकांसाठी, डच कायद्याचे पालन करणे अवघड आहे. हे काही प्रमाणात युक्रेनकडे पैशांची उधळपट्टी आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा करण्याचे वेगवेगळे मार्ग आहे आणि नेदरलँड्सने इतक्या व्यापक उपाययोजना अद्याप अंमलात आणल्या नाहीत या कारणास्तव हे आहे. तथापि, मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा विरूद्ध लढा देणे युक्रेनमध्ये वाढत्या महत्त्वाचा विषय बनला आहे. हा अगदी वास्तविक विषय बनला आहे, की युरोप कौन्सिलने युक्रेनमध्ये सावकारी आणि दहशतवादी वित्तपुरवठ्यावर चौकशी सुरू करण्याचा निर्णय घेतला.
2017 मध्ये युरोपमधील कौन्सिल ऑफ मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक उपायांवर चौकशी केली गेली. ही तपासणी खासकरुन नेमलेल्या समितीने म्हणजेच मनी लाँडरिंगविरोधी उपायांची मुल्यांकन आणि दहशतवादाला वित्तपुरवठा करणार्‍या (मनीवायल) तज्ञांची समितीद्वारे केली आहे. या समितीने डिसेंबर २०१ in मध्ये केलेल्या निकालांचा अहवाल सादर केला आहे. हा अहवाल युक्रेनमध्ये ठेवलेल्या मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक उपाययोजनांचा सारांश देतो. हे फायनान्शियल Tasक्शन टास्क फोर्स 2017 च्या शिफारसींचे पालन करण्याचे स्तर आणि युक्रेनच्या पैशांच्या विरूध्द धन-शोध आणि दहशतवाद विरोधी काउंटर सिस्टमच्या प्रभावीतेच्या पातळीचे विश्लेषण करते. यंत्रणा कशी मजबूत केली जाऊ शकते यासंबंधी शिफारसी देखील अहवालात देण्यात आल्या आहेत.
तपासणीचे मुख्य निष्कर्ष
समितीने तपासात पुढे आलेल्या अनेक महत्त्वाच्या निष्कर्षांचे वर्णन केले आहे, ज्यांचे खाली सारांश दिले आहेत:
- युक्रेनमधील सावकारीच्या संदर्भात भ्रष्टाचाराला केंद्रीय धोका असतो. भ्रष्टाचारामुळे मोठ्या प्रमाणात गुन्हेगारीचे कार्य होतात आणि राज्य संस्था आणि गुन्हेगारी न्याय यंत्रणेचे कामकाज कमी होते. भ्रष्टाचारामुळे होणारे धोके अधिका of्यांना माहिती आहेत आणि हे धोके कमी करण्यासाठी उपाययोजना राबवित आहेत. तथापि, भ्रष्टाचाराशी निगडित मनी लाँड्रिंगला लक्ष्य बनविण्यावर कायद्याची अंमलबजावणी करण्याचे लक्ष्य नुकतेच सुरू झाले आहे.
- युक्रेनला पैशांची उधळपट्टी आणि दहशतवाद्यांना वित्तपुरवठा करण्याच्या जोखमींबद्दल वाजवी आकलन आहे. तथापि, सीमा-सीमा जोखीम, ना-नफा क्षेत्र आणि कायदेशीर व्यक्ती अशा काही क्षेत्रांमध्ये या जोखमींचे आकलन वाढविणे शक्य आहे. या जोखमींवर लक्ष देण्यासाठी युक्रेनमध्ये व्यापक प्रमाणात राष्ट्रीय समन्वय आणि धोरण बनवण्याची यंत्रणा आहे, ज्याचा सकारात्मक परिणाम होतो. काल्पनिक उद्योजकता, सावल्याची अर्थव्यवस्था आणि रोखीचा वापर याकडे लक्ष देणे आवश्यक आहे, कारण त्यातून पैशाच्या सावधगिरीचा मोठा धोका आहे.
- युक्रेनियन फायनान्स इंटेलिजेंस युनिट (यूएफआययू) उच्च ऑर्डरची आर्थिक बुद्धिमत्ता निर्माण करते. यामुळे नियमितपणे तपास सुरू होते. कायदा अंमलबजावणी करणार्‍या एजन्सी त्यांच्या शोध प्रयत्नांना पाठिंबा देण्यासाठी यूएफआययूकडून बुद्धिमत्ता देखील शोधतात. तथापि, यूएफआययूची आयटी सिस्टम कालबाह्य होत आहे आणि कर्मचार्‍यांची पातळी मोठ्या कामावरील ताण सहन करण्यास सक्षम नाही. तथापि, युक्रेनने अहवालाची गुणवत्ता सुधारण्यासाठी पावले उचलली आहेत.
- युक्रेनमधील मनी लॉन्ड्रिंग अजूनही मूलभूतपणे इतर गुन्हेगारी कार्यांसाठी विस्तार म्हणून पाहिले जाते. असे गृहित धरले गेले होते की एखाद्या पैशाचा पूर्वानुमान केल्याने एखाद्या सावध गुन्ह्याबद्दल पूर्वीची शिक्षा निश्चित झाल्यावरच सावकारी न्यायालयात नेली जाऊ शकते. मनी लाँड्रिंगची शिक्षा देखील मूलभूत गुन्ह्यांपेक्षा कमी आहे. काही निधी जप्त करण्यासाठी युक्रेनियन अधिका authorities्यांनी अलीकडेच उपाययोजना सुरू केल्या आहेत. तथापि, या उपाययोजना सातत्याने लागू केल्याचे दिसत नाही.
- २०१ 2014 पासून युक्रेनने आंतरराष्ट्रीय दहशतवादाच्या परिणामांवर लक्ष केंद्रित केले आहे. हे मुख्यतः इस्लामिक स्टेट (आयएस) च्या धमकीमुळे होते. दहशतवादाशी संबंधित सर्व तपासण्यांना समांतर आर्थिक तपासणी केली जाते. जरी प्रभावी प्रणालीचे पैलू दर्शविले गेले असले तरी कायदेशीर चौकट अद्याप संपूर्णपणे आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या अनुरुप नाही.
- नॅशनल बँक ऑफ युक्रेन (एनबीयू) ला जोखीमांची चांगली माहिती आहे आणि बँकांच्या देखरेखीसाठी पुरेसा जोखीम-आधारित दृष्टीकोन लागू करतो. पारदर्शकता येण्यासाठी आणि गुन्हेगारांना बँकांच्या नियंत्रणापासून दूर करण्यासाठी मोठ्या प्रमाणात प्रयत्न केले गेले आहेत. एनबीयूने बँकांना विस्तृत मंजूरी लागू केली आहे. यामुळे प्रतिबंधात्मक उपायांचा प्रभावीपणे उपयोग झाला. तथापि, इतर प्राधिकरणांना त्यांची कार्ये सोडण्यात आणि प्रतिबंधात्मक उपाययोजनांमध्ये लक्षणीय सुधारणा करण्याची आवश्यकता आहे.
- युक्रेनमधील बहुतेक खासगी क्षेत्रातील ग्राहक त्यांच्या ग्राहकांच्या फायद्याच्या मालकाची पडताळणी करण्यासाठी युनिफाइड स्टेट रजिस्टरवर अवलंबून असतात. तथापि, कुलसचिव कायदेशीर व्यक्तींनी प्रदान केलेली माहिती अचूक किंवा वर्तमान असल्याची खात्री देत नाही. हा एक भौतिक समस्या मानला जातो.
- युक्रेन सामान्यपणे परस्पर कायदेशीर सहाय्य प्रदान करण्यात आणि शोधण्यात सक्रिय आहे. तथापि, रोख ठेवी यासारख्या मुद्द्यांचा प्रदान केलेल्या परस्पर कायदेशीर मदतीच्या परिणामकारकतेवर परिणाम होतो. मदत पुरवण्याच्या युक्रेनच्या क्षमतेवर कायदेशीर व्यक्तींच्या मर्यादीत पारदर्शकतेमुळेही नकारात्मक परिणाम होतो.
अहवालाचे निष्कर्ष
अहवालाच्या आधारे, असा निष्कर्ष काढला जाऊ शकतो की युक्रेनला मनी लाँडरिंगच्या महत्त्वपूर्ण जोखमी आहेत. भ्रष्टाचार आणि बेकायदेशीर आर्थिक कामे हे सावकारी पैसा असल्याचे प्रमुख धोके आहेत. युक्रेनमध्ये रोख रक्ताभिसरण जास्त आहे आणि युक्रेनमधील सावली अर्थव्यवस्था वाढते. ही सावली अर्थव्यवस्था देशाच्या आर्थिक व्यवस्था आणि आर्थिक सुरक्षेसाठी महत्त्वपूर्ण धोका दर्शविते. दहशतवाद्यांना वित्तपुरवठा होण्याच्या जोखमीसंदर्भात, युक्रेनचा सिरियामधील आयएस सैनिकांमध्ये सामील होऊ इच्छिणा for्यांसाठी संक्रमण देश म्हणून वापरला जातो. ना-नफा क्षेत्र दहशतवाद्यांच्या आर्थिक मदतीस असुरक्षित आहे. दहशतवादी आणि दहशतवादी संघटनांना देण्यात येणा to्या निधीसाठी या क्षेत्राचा गैरवापर केला गेला आहे.
तथापि, युक्रेनने पैशांची उधळपट्टी आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा सोडविण्यासाठी पावले उचलली आहेत. २०१ anti मध्ये एक नवीन मनी लाँडरिंग / दहशतवादविरूद्ध वित्तपुरवठा कायदा लागू करण्यात आला. या कायद्यात अधिका risks्यांना जोखीम ओळखण्यासाठी आणि जोखीम कमी करण्यासाठी किंवा त्या कमी करण्यासाठीच्या उपायांची व्याख्या करण्यासाठी जोखीम मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे. गुन्हेगारी प्रक्रिया संहिता आणि फौजदारी संहितामध्येही दुरुस्ती करण्यात आल्या. याउप्पर, युक्रेनियन अधिका risks्यांना जोखमींबद्दल बरीचशी समजूत असते आणि मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा सोडविण्यासाठी घरगुती समन्वयामध्ये ते प्रभावी आहेत.
मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा सोडविण्यासाठी युक्रेनने यापूर्वीच मोठी पावले उचलली आहेत. तरीही, सुधारण्यासाठी जागा आहे. युक्रेनच्या तांत्रिक अनुपालन फ्रेमवर्कमध्ये काही त्रुटी आणि अनिश्चितता कायम आहे. ही चौकट आंतरराष्ट्रीय मानकांच्या अनुषंगाने देखील आणली जाणे आवश्यक आहे. शिवाय, मनी लाँड्रिंगला केवळ अंतर्गत गुन्हेगारी कृतीचा विस्तार म्हणून नव्हे तर स्वतंत्र गुन्हा म्हणून पाहिले जावे. याचा परिणाम अधिक खटला आणि दोषी ठरविण्यात येईल. आर्थिक तपास नियमित केला जावा आणि मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवाद्यांना वित्तपुरवठा करण्याच्या जोखमीचे विश्लेषण आणि लेखी शब्द वर्धित केले जावे. मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा या संदर्भात युक्रेनसाठी या क्रियांना प्राधान्य देणारी कृती मानली जाते.
संपूर्ण अहवाल या लिंकवर उपलब्ध आहे.
निष्कर्ष
मनी लॉन्ड्रिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा हा आपल्या समाजासाठी मोठा धोका आहे. म्हणूनच, या विषयांवर जगभर लक्ष दिले जाते. मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा शोधण्यासाठी आणि त्या सोडविण्यासाठी नेदरलँडने यापूर्वीही काही उपाय योजना राबवल्या आहेत. हे उपाय केवळ डच संघटनांनाच महत्त्व नसून सीमापार काम करणार्‍या कंपन्यांनाही लागू शकतात. नेदरलँड्सचा दुवा असल्यास डब्ल्यूडब्ल्यूएफटी लागू होईल, जसे वर नमूद केलेल्या निकालानुसार दाखवले आहे. डब्ल्यूडब्ल्यूएफच्या कार्यक्षेत्रात येणा institutions्या संस्थांना डच कायद्याचे पालन करण्यासाठी त्यांचे ग्राहक कोण आहेत हे जाणून घेणे आवश्यक आहे. हे बंधन युक्रेनियन घटकांना देखील लागू शकते. हे कठीण होऊ शकते, कारण युक्रेनने अद्याप नेदरलँड्सप्रमाणे मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक उपाययोजना लागू केल्या नाहीत.
तथापि, मनीव्हलच्या अहवालात असे दिसून आले आहे की मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठा सोडविण्यासाठी युक्रेन पावले उचलत आहे. युक्रेनला मनी लाँडरिंग आणि दहशतवादी वित्तपुरवठ्यांच्या जोखमीविषयी विस्तृत माहिती आहे, ही एक महत्त्वाची पहिली पायरी आहे. तरीही, कायदेशीर चौकटीत अजूनही काही त्रुटी आणि अनिश्चितता आहेत ज्याकडे लक्ष देणे आवश्यक आहे. युक्रेनमध्ये रोख रकमेचा व्यापक वापर आणि त्यासोबत मोठ्या सावली अर्थव्यवस्था युक्रेनियन समाजाला सर्वात मोठा धोका ठरू शकते. युक्रेनने आपल्या पैशांविरोधी रोखण्यासाठी आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक धोरणाबाबत निश्चितच प्रगती बुक केली आहे, परंतु अजूनही त्यात सुधारणा करण्याची जागा आहे. नेदरलँड्स आणि युक्रेनची कायदेशीर चौकट हळूहळू एकमेकांच्या अगदी जवळ वाढत आहेत, ज्यामुळे अखेरीस डच आणि युक्रेनियन पक्षांना सहकार्य करणे सोपे होईल. तोपर्यंत अशा पक्षांना मनी लाँड्रिंग आणि दहशतवादविरोधी आर्थिक उपाययोजनांचे पालन करण्यासाठी डच आणि युक्रेनियन कायदेशीर चौकट आणि वास्तवाची जाणीव असणे आवश्यक आहे.